Смекни!
smekni.com

Анализ и оценка финансового состояния АО "Народный Банк Казахстана" (стр. 3 из 8)

 

2.1 Анализ развития банковских организаций РК

Развитие финансового сектора Казахстана в2007 году проходило в условиях устойчивого экономического роста, укреплениявнешнеэкономической позиции страны, укрепления национальной валюты к долларуСША. Средневзвешенный обменный курс тенге в целом за 2007 год составил 135,92тенге за доллар. C начала года в номинальном выражении тенге укрепился поотношению к доллару США на 9,30%. За 2007 год реальное укрепление тенге поотношению к доллару США составило 15,3%, к евро 7%, и рублю 1,3%.

На конец 2007 года в стране действовало 35банков второго уровня с суммарным собственным капиталом 1760,3 млрд.тенге, который увеличился за год на 46,9%.

Совокупные активы банков за указанныйпериод увеличились до 2 687 млрд. тенге (на 60,4%). Отметим, что темпы ростаактивов превышают темпы роста совокупного капитала, что свидетельствует оснижении уровня капитализации банковского сектора

В 2007 году на межбанковском денежномрынке наблюдалось повышение активности банков по размещению ликвидных средств внациональной валюте.

За 2007 год общий объем размещенныхмежбанковских тенговых депозитов увеличился на 27,0% до 577,9 млрд.тенге, асредневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным межбанковским депозитамснизилась с 2,78% до 2,10%. По долларовым депозитам наблюдалась обратнаятенденция, что в основном было связано со снижением курса доллара США. Объемразмещения долларовых депозитов уменьшился на 38,6% до 26, 9 млрд.тенге долл.США, а средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным долларовым депозитамувеличилась с 1,73% до 3,11 %.

Таблица 1.- Исполнение нормативов достаточностикапитала

Наименование показателей 2006 2007 Прирост, в %
Капитал 1-го уровня 816,5 1273,5 56,0
Уставный капитал 593,6 930,3 56,7
Нераспределенный чистый доход прошлых лет 131,6 203,8 54,9
Капитал 2-го уровня 385,4 545,7 41,6
Нераспределенный чистый доход 101,3 207,4 104,7
Субординированный долг 368,0 448,9 22,0
Капитал 3-го уровня 1,5 1,6 60,7
Всего расчетный собственный капитал 1168,6 1760,3 50,6

Из данных таблицы можно сделать вывод о том, чтосовокупный расчетный собственный капитал банков второго уровня с начала 2006года увеличился на 591,7 млрд.тенге (50,6%) и составил по состоянию на 1декабря 2007 года 1760,3 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличилсяна 56,0% до 1273,5 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 41, 6% илидо 545,7 млрд.тенге.

Показатели адекватности собственного капиталабанковского сектора по состоянию на 1 декабря 2007 года составили К1-0,11 (принормативе-0,06)(для банка участником которого является банковский холдинг,норматив-0,05), К2-0,14 9при нормативе-0,12)(для банка, участником которогоявляется банковский холдинг, норматив-0,10)

По полученным результатам можно сделать вывод, что сначала 2006 года собственный капитал по балансу банков второго уровняувеличился с 870,4 млрд. тенге на 530,2 млрд. тенге (60,9%) и составил наотчетную дату 1 400,6 млрд.тенге

Анализ совокупных активов банков с начала 2006года показал, что их размер увеличился на 2 672,5 млрд. тенге (30,1%) исоставил на отчетную дату 11 544,5 млрд. тенге (табл.2)


Таблица 2.- Динамика и структура совокупных активовбанковского сектора

Структура совокупных активов 2006 2007 Прирост, (в %)
Млрд. тенге В % к итогу Млрд. тенге В % к итогу
Деньги 145,2 1,6 210,2 1,8 44,8
Корреспондентские счета 835,5 9,4 804,8 7,0 -3,7
Ценные бумаги 1 231,2 13,9 741,3 6,4 -39,8
Вклады, размещенные в других банках 393,1 4,4 541,0 4,6 37,6
Межбанковские займы 408,8 4,6 262,4 2,3 -35,8
Займы клиентам 5 583,0 63,0 8 543,6 74,0 53,0
Инвестиции в капитал и субординированный долг 97,1 1,1 203,7 1,8 109,8
Основные средства и нематериальные активы 93,0 1,0 159,0 1,4 71,0
Прочие активы 85,1 1,0 78,5 0,7 -7,8
Всего активов 8 872,0 100 11 544,5 100 30,1

Проанализировав данные можно сделать вывод, что вструктуре активов банков большую долю занимают займы, предоставленные клиентам(74,0%), остатки на корреспондентских счетах (7,0%), портфель ценных бумаг(6,4%), вклады, размещенные в других банках (4,6%). Займы, предоставленныеклиентам- увеличились на 2 960,6 млрд.тенге или 53,0%, остатки накорреспондентских счетах уменьшились на 30,7 млрд.тенге или 3,7%, ценныебумаги- уменьшились на 489,9 млрд. тенге или 39,8%, вклады, размещенные вдругих банках- увеличились на 147,9 млрд.тенге или на 37,6%, межбанковскиезаймы- уменьшились на 146,4 млрд.тенге или 35,8%, инвестиции в капитал исубординированный долг- увеличилось на 106,6 млрд.тенге или 109,8%.

С начала 2006 года по 12 декабря 2007 годапросроченная задолженность по балансу увеличилась с 75,5 млрд. тенге на 30,2млрд. тенге (40,0%) и составила на отчетную дату 105,8 млрд. тенге. Остатки насчетах по отражению просроченного вознаграждения увеличились по сравнению с2006 годом в 4,6 раз и составили на 1 декабря 21,9 млрд. тенге. С начала 2006года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации,увеличился на 1 987,6 млрд. тенге (на 17,7%) до 13 230,1 млрд.тенге

Удельный вес стандартных активов и условныхобязательств составил 59,2%, сомнительных увеличился с 26,9% до 39,8%, долябезнадежных активов и условных обязательств составила 1,0%.

Проанализировав структуру кредитного портфеля банковза рассматриваемый период можно сделать вывод, что доля стандартных кредитовуменьшилась с 52,7% до 42,6%, доля сомнительных кредитов увеличилась с 45,7% до56,0%, доля безнадежных кредитов составила 1,4

Анализ обязательств показал, что с начала 2006 годаобщая сумма обязательств банков второго уровня увеличилась на 2 142,3 млрд.тенге (на 26,8%), и составила на конец отчетного периода 10 143,9 млрд. тенге. Наиболеесущественное влияние на увеличение обязательств банков оказал рост объемаобязательств перед клиентами, увеличившись на 1 642,8 млрд. тенге до 6 372,2млрд. тенге.

За рассматриваемые периоды структура обязательствпоказала, что перед юридическими и физическими лицами с начала 2006 года ихколичество увеличилось на 1 6642 млрд. тенге или на 35,3% и составили за 2007года 3 379,1 млрд.тенге. С начала 2006 года вклады физических лиц выросли на37,7% или на 39,0 млрд.тенге. Данные представлены в таблице 3.

Таблица 3.- Динамика и структура совокупныхобязательств банковского сектора

Показатели 2006 2007 Прирост, (в %)
Млрд. тенге В % к итогу Млрд. тенге В % к итогу
Обязательство перед клиентами 4 729,4 59,1 6 372,2 62,8 34,7
Межбанковские депозиты 257,6 3,2 279,6 2,8 8,5
Займы, полученные от Правительства РК 2,2 0,0 1,8 0,0 -18,2
Займы, полученные от международных финансовых организаций 27,4 0,3 85,9 0,9 В 3,1 раза
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банк. операций 1 414,3 17,7 1 844,4 18,2 30,4
Операции «РЕПО» с ценными бумагами 530,0 6,6 530 5,2 0,0
Субординированные долги 368,0 4,6 154,1 1,5 -58,1
Выпущенные в обращение ценные бумаги 418,8 5,3 479,0 4,7 14,4
Прочие кредиторы 148,7 1,9 263,6 2,6 77,3
Прочие обязательства 105,2 1,3 133,3 1,3 26,7
Всего обязательств 8 001,6 100 10 143,9 100 26,8

Анализ ликвидности банков второго уровня показал, чтопо состоянию на 1 декабря 2007 года уровень ликвидности банковскойсистемы сохранялся на избыточном уровне. Сводный коэффициент текущейликвидности по состоянию на 1 декабря 2007 составил 1,44 при минимальной нормедля отдельного банка 0,3, коэффициент краткосрочной ликвидности-1,00 приминимальной величине -0,5.