Таблица 16. Доходность активов
| Показатели | 2009 | 2008 | |||||||||
| Среднее значение за год, млн. руб | Процентные доходы, млн. руб | Средняя доходность, % | Среднее значение за год, млн. руб | Процентные доходы, млн. руб | Средняя доходность, % | ||||||
| Активы | |||||||||||
| Кредиты и авансы клиентам | 5 466 553 | 752 647 | 13,8 | 4 687 053 | 582 207 | 12,4 | |||||
| Долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 422 443 | 40 190 | 9,5 | 132 464 | 8 863 | 6,7 | |||||
| Кредиты банкам, корреспондентские счета и депозиты овернайт в банках | 370 279 | 8 141 | 2,2 | 146 719 | 5 531 | 3,8 | |||||
| Долговые ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков | 107 631 | 7 330 | 6,8 | 181 599 | 13 248 | 7,3 | |||||
| Долговые торговые ценные бумаги | 83 252 | 6 654 | 8,0 | 142 121 | 10 103 | 7,1 | |||||
| Итого активов, генерирующих процентные доходы | 6450157 | 814962 | 12,6 | 5289956 | 619952 | 11,7 | |||||
| Резервы под обесценение кредитного портфеля | (390959) | (136269) | |||||||||
| Активы, не генерирующие процентные доходы | 685176 | 467076 | |||||||||
| Итого активов | 6744374 | 5620763 | |||||||||
Процентные доходы по кредитам клиентам увеличились на 29,3% — до 752,6 млрд. руб. Рост процентных доходов от кредитования связан в первую очередь с ростом процентных ставок по кредитам корпоративным клиентам, а также с увеличением портфеля кредитов корпоративным клиентам.
Процентные доходы Группы от операций с ценными бумагами за 2009 год составили 54,2 млрд. руб., что превышает результат 2008 года на 22,0 млрд. руб. (рост на 68%). В 2009 году Группа активно наращивала портфель долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, что на фоне повышения доходности долговых ценных бумаг привело к значительному росту процентного дохода.
Процентные доходы по средствам, размещенным в банках (включая межбанковские кредиты, счета ностро и кредиты овернайт), составили 8,1 млрд. руб., или 1,0% от совокупного процентного дохода, что на 47,3% больше процентных доходов за 2008 год. Рост процентных доходов по данной статье отчета о финансовом положении связан с увеличением среднегодовых объемов размещенных средств в 2,5 раза в 2009 году (до 370,3 млрд. руб.) при одновременном снижении средней доходности до 2,2%.
Процентные расходы Группы в 2009 году составили 312,2 млрд. руб., что на 29,1% выше, чем в предыдущем году. Рост процентных расходов вызван в основном значительным ростом обязательств Группы при относительно небольшом повышении стоимости заемных средств.
Среднегодовой объем обязательств, генерирующих процентные расходы, вырос на 21,4% в основном за счет роста объема привлеченных средств физических лиц, а также полученного в декабре 2008 года субординированного займа от Банка России. Основной вклад в рост процентных расходов внес рост расходов по субординированному долгу и средствам физических лиц — они объясняют соответственно 49,5% и 46,1% прироста процентных расходов. В таблице ниже приведены среднегодовые значения обязательств Группы в разрезе статей отчета о финансовом положении, а также генерируемые каждой статьей отчета о финансовом положении процентные расходы и их среднегодовая стоимость.
Таблица 17. Стоимость обязательств
| Показатели | 2009 | 2008 | ||||
| Среднее значение за год, млн. руб | Процентные расходы, млн. руб | Средняя стоимость, % | Среднее значение за год, млн. руб | Процентные расходы, млн. руб | Средняя стоимость, % | |
| Обязательства | ||||||
| Средства физических лиц | 3345167 | 187769 | 5,6 | 2907185 | 155271 | 5,3 |
| Средства корпоративных клиентов | 1586021 | 57638 | 3,6 | 1482807 | 59735 | 4,0 |
| Субординирован-ный долг | 545307 | 41289 | 7,6 | 88408 | 6403 | 7,2 |
| Прочие заемные средства | 159284 | 5408 | 3,4 | 111838 | 5551 | 5,0 |
| Средства банков | 156746 | 10957 | 7,0 | 115280 | 4875 | 4,2 |
| Собственные долговые ценные бумаги, выпущенные Группой | 121815 | 9184 | 7,5 | 166554 | 9960 | 6,0 |
| Итого обязательств, генерирующих процентные расходы | 5914340 | 312245 | 5,3 | 4872072 | 241795 | 5,0 |
| Обязательства, не генерирующие процентные расходы | 73492 | 59166 | ||||
| Итого обязательств | 5987832 | 4931238 | ||||
Процентные расходы по средствам физических лиц и корпоративных клиентов возросли на 14,1% — до 245,4 млрд. руб. Рост расходов вызван главным образом увеличением средних балансовых остатков. В 2009 году произошло снижение стоимости привлечения средств на текущие счета клиентов, в то время как средняя ставка по срочным депозитам физических лиц увеличилась на 50 б.п. — до 6,4%.
Такая динамика объясняется тем, что частные клиенты продолжали увеличивать остатки на пополняемых депозитах, открытых во время периода высоких процентных ставок. Этот фактор оказывал более сильное влияние на среднюю процентную ставку, чем приток средств на вновь открываемые в течение года вклады с более низкой процентной ставкой.
банковский доход сбербанк отчет
Таблица 18. Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
| Показатели | 2009 | 2008 | ||||
| Средняя сумма обяза-тельств, млн. руб | Процентные расходы, млн. руб | Средняя стоимость привлече-ния, % | Средняя сумма обяза-тельств, млн. руб | Процентные расходы, млн. руб | Средняя стоимость привлече-ния, % | |
| Средства корпоративных клиентов | 1586021 | 57638 | 3,6 | 1482807 | 59735 | 4,0 |
| Текущие счета | 944299 | 11439 | 1,2 | 839740 | 13175 | 1,6 |
| Срочные депозиты | 641722 | 46199 | 7,2 | 643067 | 46560 | 7,2 |
| Средства физических лиц | 3345167 | 187769 | 5,6 | 2907185 | 155271 | 5,3 |
| Текущие счета | 411482 | 1369 | 0,3 | 332377 | 2581 | 0,8 |
| Срочные депозиты | 2933685 | 186400 | 6,4 | 2574808 | 152690 | 5,9 |
| Итого средства клиентов | 4931188 | 245407 | 5,0 | 4389992 | 215006 | 4,9 |
Средняя ставка по срочным депозитам корпоративных клиентов сохранилась на уровне 2008 года. В итоге средняя стоимость привлечения средств в 2009 году увеличилась всего на 10 б.п. — до 5,0%.
Рост процентных расходов Группы и стоимости субординированных займов в 2009 году был обусловлен получением Сбербанком в конце 2008 года субординированного кредита от Банка России в размере 500 млрд. руб.
Процентные расходы по привлеченным средствам банков выросли за счет увеличения средних остатков и значительного роста средней стоимости, данных средств Группы с 4,2 до 7,0%, вызванного привлечением больших объемов средств на межбанковском рынке в I квартале 2009 года под высокие процентные ставки в связи с необходимостью поддержания ликвидности Группы.
В 2009 году Группа заработала 502,7 млрд. руб. чистых процентных доходов, что выше аналогичного показателя 2008 года на 32,9%. В таблице ниже представлены значения доходности активов и стоимости обязательств, а также показатели процентного спреда и процентной маржи за 2008 и 2009 годы.
Таблица 19. Доходность активов и стоимость обязательств
| Показатели | 2009 | 2008 | ||||
| Среднее значение за год, млн. руб | Процент-ные доходы/расходы, млн. руб | Средняя доходность/стоимость, % | Среднее значение за год, млн. руб | Процент-ные доходы/расходы, млн. руб | Средняя доходность/стоимость, % | |
| Итого активов, генерирующих процентные доходы | 6450157 | 814962 | 12,6 | 5289956 | 619952 | 11,7 |
| Итого обязательств, генерирующих процентные расходы | 5914340 | 312245 | 5,3 | 4872072 | 241795 | 5,0 |
| Чистый процентный доход | 502717 | 378157 | ||||
| Чистый процентный спред | 7,3 | 6,7 | ||||
| Чистая процентная маржа | 7,8 | 7,1 | ||||
Рост средней доходности активов, генерирующих процентные доходы, превысил рост средней стоимости обязательств Группы в 2009 году, что отразилось на увеличении показателя чистого процентного спреда на 60 б.п. — до 7,3%. Темп прироста чистого процентного дохода в 2009 году превысил темп прироста активов, генерирующих процентные доходы, и чистая процентная маржа за соответствующий период возросла на 70 б.п. - до уровня 7,8%. В третьем и четвертом кварталах 2009 года наблюдалась тенденция по снижению процентного спреда вследствие опережающего снижения доходности активов, отражающего рыночные тенденции на финансовых рынках и борьбу за качественную клиентскую базу.
В таблице ниже представлен факторный анализ изменения процентных доходов и расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом, построенный на влиянии двух факторов: