Смекни!
smekni.com

Банковские риски и управление ими (стр. 18 из 20)

42. Семибратова О.И. Банковское дело. - М.: Издательский центр "академия", 2003

43. Сухарев А.Я Большой юридический словарь/ Сухарев А.Я., Зорькин В.Д, Крутских В.Е. – М.: ИНФРА-М, 1998

44. Часовская А.С. Кредитные деривативы как инновационный инструмент управления кредитным риском / А.С. Часовская // Банковское дело. - 2010. - N 2. - С. 74-78.

45. Шаталова Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте/ Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов //Финансы и кредит. - 2010. - N 17. с. 46-53

46. Юрченко Е.Г. Совершенствование управления кредитным риском в сфере потребительского кредитования на основе скоринга востребования = Collection-Scoring-Based Development of Credit Risk-Managment for reteil banking / Е.Г. Юрченко, Е.М. Заиченко // Управление риском. - 2009. - N 2. - С. 44-50.

47. Словарь правовой системы «Гарант»

48. Официальный сайт банка России – http:// www.cbr.ru


Приложение № 1

Рис. 1.3. Типичная кривая распределения вероятностей возникновения определенного уровня потерь прибыли


Приложение №2

Таблица 1.2

Размер отчислений в резервный фонд к сумме ссуды (в %)

Состояние обеспеченности

и качество гарантии

Соблюдение сроков

Ссуды
обеспеченные недостаточно обеспеченные, гарантия сомнительная не обеспеченные и не гарантированные к возврату
Срочные 2 2 2
Просроченные до 30 дней 2 5 30
Просроченные от 30 до 60дней 5 30 75
Просроченные от 60 до 180 дней 30 75 100
Просроченные свыше 180 дней 100 100 100

Приложение №3

Таблица 2.1

Показатели отдельных структурных групп кредитных учреждений банковской системы России по состоянию на 01.01.2010

Структурные группы кредитных организаций Кол-во в группе Доля в совокупных активах банковской системы, % Доля в совокупном собственном капитале банковской системы, %
1. Кредитные организации, контролируемые государством 32 40,7 33,8
2. Кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом 51 8,3 9,2
3. «Внутригрупповые» (холдинговые) кредитные организации 109 16,2 19,4
4. «Диверсифицированные» кредитные организации 74 25,1 23,4
5. Средние и малые кредитные организации Московского региона 455 5,1 8,6
6. Региональные средние и малые кредитные организации 484 4,2 5,4
7. Небанковские кредитные организации 48 0,5 0,2
ВСЕГО 1253 100,0 100,0

Таблица 2.2

Анализ кредитного портфеля и расчет резервов по КБ «Москомприватбанк» в 2009 –2010 годах (расчет по материалам

РЕЗЕРВЫ ПО КРЕДИТНОМУ ПОРТФЕЛЮ 01.01.2009 01.01.2010
(тыс.руб) (тыс.руб)
1. Процентная доля стандартных кредитов (+кредитные гарантии) 46,9 48,2
2. Процентная доля нестандартных кредитов (+кредитные гарантии) 37,1 36,6
3. Процентная доля сомнительных кредитов (+кредитные гарантии) 12,2 12,0
4. Процентная доля проблемных кредитов (+кредитные гарантии) 1,9 1,5
5. Процентная доля безнадежных кредитов (+кредитные гарантии) 1,9 1,7
6. Сумма стандартных кредитов (+кредитные гарантии) 2093539 3276958
7. Сумма нестандартных кредитов (+кредитные гарантии) 1656083 2488312
8. Сумма сомнительных кредитов (+кредитные гарантии) 544588 815840
9. Сумма проблемных кредитов (+кредитные гарантии)
10. Сумма безнадежных кредитов (+кредитные гарантии)
11. Уровень покрытия залогами и гарантиями стандартной кредитной задолженности
12. Уровень покрытия залогами и гарантиями нестандартной кредитной задолженности
13. Уровень покрытия залогами и гарантиями сомнительной кредитной задолженности
14. Уровень покрытия залогами и гарантиями проблемной кредитной задолженности
15. Уровень покрытия залогами и гарантиями безнадежной кредитной задолженности
16. Процент резервирования непокрытой стандартной кредитной задолженности
17. Процент резервирования непокрытой нестандартной кредитной задолженности
18. Процент резервирования непокрытой сомнительной кредитной задолженности
19. Процент резервирования непокрытой проблемной кредитной задолженности
20. Процент резервирования непокрытой безнадежной кредитной задолженности
21. Расчетная сумма резерва на риски кредитного портфеля
22. Процент резервов на риски кредитного портфеля
23. Процент покрытия залогами и гарантиями стандартной кредитной задолженности
24. Процент покрытия залогами и гарантиями нестандартной кредитной задолженности
25 Процент покрытия залогами и гарантиями сомнительной кредитной задолженности
26. Процент покрытия залогами и гарантиями проблемной кредитной задолженности
Процент покрытия залогами и гарантиями безнадежной кредитной задолженности

Таблица 2.3

Параметры оценивания финансового состояния заемщика

№ п/п Показатель Методика расчета Теоретическое значение
1 Коэффициент мгновенной ликвидности высоколиквидные активы (денежные средства, их эквиваленты, текущие финансовые инвестиции), текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) не меньше 0,2
2 Коэффициент текущей ликвидности ликвидные активы (высоколиквидные активы, дебиторская задолженность, векселя получены), текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) не меньше 0,5
3 Коэффициент общей ликвидности оборотные активы, текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) не меньше 2,0
4 Коэффициент маневренности собственный капитал предприятия необратимые активы не меньше 0,5
5 Коэффициент независимости привлеченные средства (долгосрочные и текущие обязательства) / собственный капитал не больше 1,0
6 Рентабельность активов Чистая прибыль / общие активы
7 Рентабельность продажи чистая прибыль / объем реализации продукции (без НДС)
8 Коэффициент покрытия кредита денежными потоками заемщика чистые поступления за всеми счетами заемщика /сумма основного долга и процентов за кредитом не меньше 1,5

Приложение№4

Рис.2.3. Структура заемщиков в подгруппе «Стандартные кредиты»

Рис.2.4. Структура заемщиков в подгруппе «Нестандартные кредиты»


\

Рис.2.5. Структура заемщиков в подгруппе «Сомнительные кредиты»

Рис.2.6. Структура заемщиков в подгруппе «Проблемные кредиты»

Рис.2.7. Структура заемщиков в подгруппе «Безнадежные кредиты»

Приложение №5

Рис.2.8. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности кредитного портфеля КБ «Москомприватбанк»

Рис.2.9. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Стандартных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»

Рис.2.10. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Нестандартных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»

Рис.2.11. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Сомнительных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»

Рис.2.12. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Проблемных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»

Рис.2.13. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Безнадежных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»

Таблица 2.4


Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности кредитов в КБ «МоскомПриватбанк» (на 01.01.2010)

Приложение 6

Финансовая отчетность КБ «Москомприватбанк»

Таблица А.1 - Баланс КБ «Москомприватбанк» в 2009 –2010 годах

БАЛАНС МОСКОМПРИВАНБАНКА 01.01.2009 01.01.2010
АКТИВЫ (тыс. руб.) (тыс. руб.)
1. Денежные средства 274 449 690 896
2 . Средства кредитных организаций в Центральном банке России 405 612 512 111
2.1 Из них обязательные резервы в ЦБР 73 147 140 620
3. Средства в кредитных организациях 354 210 56 805
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 14 336 0
5. Чистая ссудная задолжность юридических и физических лиц 3 098 680 4 0377 862
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 29 994 59 698
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 3 468 1 098
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 292 762 363 299
9. Требования по получению процентов 15 731 36 914
10. Прочие активы 275 688 236 050
11. Резервы на риски кредитно-инвестиционного портфеля (контрактив) -100 194 -165 892
ВСЕГО АКТИВОВ 4 764 930 6 334 733
БАЛАНС МОСКОМПРИВАТБАНКА 01.01.2009 01.01.20010
ПАССИВЫ тыс.руб. тыс.руб.
11. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0
12. Средства кредитных организаций 2 191 680 2 107 473
13. Средства клиентов (некридитных организаций) 1 902 368 3 498 044
13.1. Из них вклады физических лиц 1 112 325 1 577 833
14. Выпущенные долговые обязательства 145 157 185 271
15. Обязательства по уплате процентов 29 084 57 080
16. Прочие обязательства 82 462 62 525
17. Резервы на возможные потери (кроме резервов на кредитные риски) 8 418 12 184
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬТВ 4 359 169 5 922 577
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
18. Средства акционеров (участников) 247 744 247 744
18.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 247 744 247 744
18.2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0
18.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционных кредитных организаций 0 0
19. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0
20. Эмиссионный доход 0 0
21. Переоценка основных средств 44 168 43 964
22. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 16 891 26 227
23. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 74 847 72 102
24. Прибыль (убыток) за отчетный период 22 111 22 119
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 405 761 412 156
ВСЕГО ПАССИВОВ 4 764 930 6 334 733
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 01.01.2005 01.01.2006
(тыс.руб.) (тыс.руб.)
25. Безотзывные обязательства кредитной организации 1 401 212 2 504 030
26. Гарантии, выданные кредитной организацией 19 807 22 970

Таблица A.2 - Отчет о доходах и расходах КБ «Москомприватбанк» за 2009 –2010 годы