Ресурсная база Северокавказского банка за 9 месяцев 2007 года возросла на 5,5 млрд. руб. до 42,7 млрд. руб. За эти же 9 месяцев объем вкладов вырос на 2,8 млрд. руб. до 31,4 млрд. руб. В среднем на каждого жителя региона уже приходится по два счета, открытых в Сбербанке.
Объем привлеченных средств юридических лиц возрос на 34,3 процента и составил 8,6 млрд. руб. Северокавказским банком аккумулировано более половины средств корпоративных клиентов, привлеченных коммерческими банками региона.
Показательно, что ресурсы других коммерческих банков на счетах в Сбербанке значительно выросли. Это свидетельство консолидации банковского сообщества в Северокавказском регионе на основе качественного сервиса, который необходим всем клиентам, где бы они ни обслуживались.
Сбербанк России – крупнейший кредитор российской экономики. Всего с начала 2007 года в реальную экономику Северокавказским банком вложено более 30 млрд. руб. Основными получателями займов являются крупные предприятия. На промышленность приходится свыше трети кредитов. Торговля, которая еще недавно возглавляла список заемщиков, получила 32,1 процента ссуд. Более 20 процентов занимают вложения в агропромышленный комплекс.
На средства Сбербанка оснащаются летной техникой аэропорты Северного Кавказа, обновляется пассажирский автотранспорт, финансируются модернизация медицинских учреждений и инновационные проекты.
Сегодня Северокавказский банк финансирует 70 строительных проектов, среди которых возведение 30 жилых многоквартирных домов, кирпичного завода, водного спортивно-оздоровительного комплекса, зданий промышленно-торгового, туристического назначения, автомобильных дорог.
Инвестиционная составляющая в общей кредитной массе выросла за последние четыре года в два раза. Каждое третье прибыльное предприятие крупного и среднего бизнеса Ставропольского края пользуется ресурсами Северокавказского банка. Сегодня реализуются общекраевые и общереспубликанские инвестиционные приоритеты и полностью удовлетворяются потребности юридических лиц в долгосрочных кредитах.
Все больше внимания банк уделяет кредитованию малого и среднего бизнеса, населению. Это естественный процесс – именно малый и средний бизнес испытывают сейчас острую потребность в инвестициях.
В Сбербанке объявлены специальные акции по предоставлению банковских услуг малому бизнесу по сниженным тарифам, введен новый более либеральный порядок кредитования малых предприятий.
Общий объем выдачи кредитов малому бизнесу в 2007 году составил уже 9,7 млрд. рублей, что на 30% превосходит динамику 2006 года. На последующие годы в Северокавказском банке также разработана «Программа поддержки субъектов малого предпринимательства».
Банк постоянно работает над совершенствованием и расширением спектра предоставляемых кредитных услуг. Так в настоящее время крупные клиенты могут воспользоваться такой новой схемой, как финансирование импорта товаров, оборудования и услуг из стран Европы и Юго-Восточной Азии в рамках соглашений, заключенных Сбербанком России с рядом иностранных банков. Данная схема позволяет привлекать в регион дешевые кредитные ресурсы, а значит снижать процентные ставки по выдаваемым кредитам.
С давних лет банк активно участвует в развитии агропромышленного комплекса. Более 500 заемщиков – сельхозпроизводителей, используя четырехмиллиардный заемный ресурс, смогли обновить производственные мощности, восстановить технологию земледелия, нарастить объемы продукции.
Сейчас банк приступил к финансированию предприятий животноводческой отрасли, которые будут строить производственные комплексы по интенсивному откорму свиней на основе самых передовых мировых технологий. На рассмотрении находятся три проекта на общую сумму около 40 млн. долларов с конечной проектной мощностью выращивания около 200 тысяч свиней в год.
Повысить кредитную активность могло бы усовершенствование действующего в крае механизма отбора инновационных проектов, чтобы в первую очередь финансировать наиболее актуальные и гарантированно востребованные конечным потребителем.
Есть сдерживающие факторы и в развитии финансирования субъектов малого бизнеса, в частности, отсутствие необходимых объемов ликвидного имущества для обеспечения возврата ссуды и не для всех предприятий приемлемые расходы по обслуживанию заимствований.
Усиливающаяся конкуренция за средства клиентов требует от современных банков повышенного внимания к вопросам совершенствования используемых методов управления привлеченными ресурсами. Актуален этот вопрос и с научной точки зрения, поскольку методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка практически не изучены. Поскольку методов управления выделено довольно много, то более подробно остановимся на наиболее актуальных.
Методы управления привлеченными ресурсами банка можно охарактеризовать как методы воздействия на привлеченные ресурсы и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей.
Для выявления причин изменения состояния привлеченных ресурсов, а также оценки степени влияния различных причин на состав и структуру привлеченных ресурсов применяется факторный анализ.
На состояние привлеченных ресурсов банка могут влиять как внутренние факторы, так и факторы, непосредственно не связанные с самим банком.
В числе внутренних факторов, влияющих на структуру ресурсов банка, можно выделить: размер и имидж коммерческого банка, число клиентов, специализацию, финансовое состояние банка, численность филиалов.
К внешним факторам относятся: общая экономическая ситуация в стране, правовая среда, региональные особенности, состояние банковской системы, состояние денежного рынка, денежно-кредитная политика Центрального банка.
Влияние вышеперечисленных факторов обусловливает состав и структуру ресурсов коммерческого банка, в связи, с чем банки очень тщательно должны анализировать степень их влияния в целях прогнозирования возможных изменений. От полноты охвата факторов зависит эффективность анализа.
Таким образом, повышение эффективности деятельности банка возможно только за счет совершенствования процесса формирования депозитного портфеля, прежде всего путем обеспечения притока в банк более стабильных ресурсов и ориентации на снижение его средневзвешенной стоимости с обеспечением рентабельности каждой операции по привлечению нового или обслуживанию старого клиента.
2.2 Анализ финансового состояния Сбербанка России по Ставропольскому краю
Основным документом, характеризующим деятельность коммерческого банка, является баланс. В отличие от предприятий, которые разрабатывают ежемесячные, квартальные и годовые балансы, коммерческие банки составляют и ежедневные балансы, которые являются внутрибанковскими документами. Их составление необходимо для осуществления оперативного контроля, анализа деятельности банка и принятия корректирующих мер по совершенствованию работы в банке.Баланс коммерческого банка – это бухгалтерский баланс, в котором отражается состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции. По данным баланса осуществляется контроль за формированием и размещением денежных ресурсов, состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций, включая операции с ценными бумагами.На основании данных бухгалтерского баланса Северокавказского банка Сбербанка России выполнен структурный анализ балансового отчета.
Структурный анализ проводится в целях выявления рисков, обусловленных характером активов, пассивов и забалансовых позиций банка.
Целенаправленная работа по совершенствованию обслуживания клиентов, снижению рисков размещения активов, повышению эффективности использования ресурсов обеспечила существенное улучшение структуры активов и пассивов банка по данным табл. 2.1. Темпы роста работающих активов опережают темпы роста активов в целом, так и темпы прироста платных пассивов.
В структуре активов Северокавказского банка Сбербанка России наибольший удельный вес приходится на показатель прочих активов банка, которые по сравнению с 2005 годом увеличились в 2007 году на 1 162 730 тысяч рублей или на 130%. Увеличение данного показателя свидетельствует о негативных тенденциях в деятельности банка либо об искажениях в его финансовой отчетности. На втором месте в структуре активов находится показатель «Вложения в ценные бумаги», удельный вес за период увеличился на 6 121 421 тысяч рублей.
Таблица 2.1. Общая структура балансового отчета банка
| Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | Изменение 2007 г. к 2005 г. | Темп роста, % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. Активы | ||||||
| Денежные средства | 445 954 | 534 088 | 596 845 | 150 891 | 130 | |
| Кредиты и прочие размещенные средства | 734 663 | 2 052 071 | 4 878 025 | 4 143 362 | 660 | |
| Из них: проценты начисленные | 17 751 | 41 456 | 86 023 | 23 705 | 230 | |
| Кредиты, предоставленные малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям | 106 327 | 563 985 | 2 112 654 | 2 006 327 | 1987 | |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам | 610 585 | 1 446 630 | 2 679 348 | 2 068 763 | 440 | |
| Лизинг | 29 079 | 9 389 | 423 | -28 656 | 1 | |
| Вложения в ценные бумаги | 6 614 | 21 357 | 6 128 035 | 6 121 421 | 926,5 | |
| Имущество банка | 340 960 | 432 244 | 2 081 164 | 1 740 204 | 610 | |
| Расходы будущих периодов | 741 | 466 | - | -275 | 60 | |
| Прочие активы | 4 586 580 | 7 624 265 | 5 749 318 | 1 162 730 | 130 | |
| ИТОГО АКТИВОВ | 6 144 591 | 10 673 880 | 19 433 810 | 13 289 219 | 316 | |
| II. Пассивы | ||||||
| Источники собственных средств | ||||||
| из них: | ||||||
| Уставный капитал | - | - | - | - | - | |
| Резервы на возможные потери | 0 | 0 | 576 921 | - | - | |
| Привлеченные средства, всего | 5 880 154 | 10 153 812 | 16 411 126 | 10 530 972 | 279 | |
| в т.ч. | ||||||
| Средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов | - | - | - | - | - | |
| Средства на счетах банков-корреспондентов | 236 | 5504 | 2121 | 1885 | 898 | |
| Средства клиентов в т.ч. | 5 642 915 | 9 597 624 | 15 977 128 | 10 334 213 | 283 | |
| Юридических лиц | 4 423 274 | 7 464 427 | 12 549 348 | 8 126 074 | 283 | |
| Прочие привлеченные средства | - | - | 431 877 | - | - | |
| Собственные долговые инструменты | 237 003 | 550 684 | - | 313 681 | 230 | |
| Прочие пассивы | 265 156 | 369 046 | 2 445 763 | 2 180 607 | 922 | |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 6 144 591 | 10 673 880 | 19 433 810 | 13 289 219 | 316 | |
| III. Внебалансовые статьи: | ||||||
| Безотзывные обязательства кредитной организации | 319 708 | 1 222 770 | - | 903 062 | 382 | |
| Гарантии, выданные кредитной организацией | 9 231 | 9 910 | - | 679 | 107 | |
Также, следует отметить рост по статье «Кредиты, и прочие размещенные средства» с 734 663 тыс. руб. на 01.01.05 г. до 4 878 025 тыс. руб. на 01.01.07 г., т.е. на 4 143 362 тыс. руб. или 660%. Приведенные данные говорят о том, что банк дифференцирует свой кредитный портфель и не ставит перед собой задачу налаживать работу в сфере кредитования только юридических или только физических лиц.