Причины основных изменений в балансе на 2009 год: на протяжении первых 9-ти месяцев 2009 г. наблюдалось некоторое снижение активов, вызванное погашениями антикризисных средств Банка России, привлеченных в период системного кризиса ликвидности (IV квартал 2008 г.), ограничениями в части кредитования, а также политикой банка, направленной на снижение концентрации на пассивной стороне баланса. В IV квартале 2009 г. на фоне общего увеличения ликвидности в экономике РФ и весьма ограниченного количества надежных банков для ее размещения, в Промсвязьбанке был зафиксирован значительный приток клиентских средств, который и стал причиной общего увеличения активов за год.
Удельный вес собственных средств на балансе несколько сократился (с 8,5 до 8,1 %) вследствие 4-процентного их снижения на фоне 2-процентного роста активов. Основными факторами снижения собственных средств стали: чистый убыток в результате резкого увеличения расходов на резервирование; отрицательная переоценка основных средств; уменьшение добавочного капитала, связанное с выкупом долей миноритариев в дочерних банках. Если бы регистрация допэмиссии с участием ЕБРР и Коммерцбанка состоялась уже в конце декабря 2009 г. то уровень достаточности капитала 1-го уровня по состоянию на 31.12.2009 увеличился на 1,5 п.п. до 11,4 %, а коэффициент общей достаточности капитала на ту же дату – на 1,1 п.п. до 15,4 %. В 2009 г. банку приходилось оперировать в условиях, с одной стороны, сохраняющегося повышенного уровня кредитных рисков, а с другой стороны, прогрессирующего сокращения спроса на кредиты, вызванного кризисом в экономике, что отрицательно сказывалось на динамике кредитного портфеля. Сокращение кредитного портфеля (до вычета резерва под обесценение) произошло, в основном, за счет: остановки большинства программ кредитования физических лиц; ужесточения условий отбора новых заемщиков в связи с пересмотром кредитной политики; сокращения объема операций международного финансирования в условиях глобального экономического кризиса. Тем не менее, Промсвязьбанк продолжал активно развивать факторинг и кредитование МСБ, укрепляя свои рыночные позиции в этих сферах. Так, объем выплаченного финансирования по факторинговым операциям в 2009 г. составил более 85 млрд. рублей, а выдача кредитов МСБ –порядка 22 млрд.рублей. Объем портфеля ценных бумаг (торговые ценные бумаги и ценные бумаги, удерживаемые до погашения) увеличился за 2009 г. более чем в 2 раза, что было вызвано: приобретением облигаций крупных российских компаний, разместившим новые выпуски, начиная со II квартала 2009 г. когда российский фондовый рынок начал восстанавливаться после обвала в октябре 2008 г.; размещением части «подушки» ликвидности, сформированной банком, в государственные и муниципальные ценные бумаги РФ. Более 70 % вложений Промсвязьбанка в торговый портфель и портфель, удерживаемый до погашения, составляют высоколиквидные ценные бумаги, входящие в Ломбардный список Банка России. Объем необслуживаемых кредитов вырос более чем в 4 раза по сравнению с началом 2009 г. и составил порядка 12,3 % от общей суммы выданных кредитов. Однако их рост замедлился во 2-м полугодии (абсолютный прирост на 45 % меньше, чем в 1-м полугодии) [6].
Самый высокий уровень необслуживаемых ссуд – в розничном бизнесе, что связано с сокращением портфеля за счет текущих погашений на фоне крайне ограниченных объемов выдач новых кредитов физическим лицам. Также высок уровень необслуживаемых ссуд в портфеле МСБ, хотя он сформирован за счет кредитов старше 2 лет, в то время как уровень плохих долгов в кредитах, выданных после изменения критериев кредитования в конце 2008 г. составляет около 3 %. Промсвязьбанк продолжает политику поддержания уровня покрытия необслуживаемых кредитов резервами не менее 100 %. Кроме того, до окончания периода повышенной волатильности финансовых рынков менеджмент Промсвязьбанка сохраняет приоритет ликвидности над доходностью. Депозиты физических лиц демонстрировали позитивную динамику в течение всего 2009 г., показатели роста существенно превысили средние показатели по банковскому сектору РФ. Это стало следствием эффективно выстроенной линейки депозитных продуктов Промсвязьбанка и переориентации сети продаж на привлечение ресурсов на фоне общего повышения нормы сбережения домашних хозяйств в период экономической нестабильности.
Доля средств клиентов – физических лиц в обязательствах банка увеличилась за 2009 г. с 13 до 22 %. В 2009 г. банк добился успехов в решении задачи диверсификации ресурсной базы: удельный вес 10 крупнейших вкладчиков в средствах клиентов снизился с 38 до 32 %; снизилась зависимость от фондирования, привлеченного от зарубежных банков – его удельный вес в совокупных обязательствах банка снизился с 26 до 23 %.
2010 год, напротив, показал существенный рост прибыли, что свидетельствует о положительной динамике в развитии банка. По данным предварительного бухгалтерского баланса (публикуемая форма) по российским правилам бухгалтерского учета, чистая прибыль Промсвязьбанка за III квартал составила 65 млн. рублей, а прибыль до налога на прибыль – около 1,7 млрд. рублей. Существенный рост прибыли до налогообложения в III квартале 2010 года стал возможен в основном благодаря росту чистого комиссионного дохода, росту доходов от операции с иностранной валютой, а также более благоприятной ситуации на финансовых рынках по сравнению с предыдущим кварталом, когда их высокая волатильность привела к существенным убыткам от переоценки ценных бумаг. По итогам 9 месяцев 2010 года активы Промсвязьбанка составили порядка 463 млрд. рублей, оставшись практически неизменными по сравнению с началом года. Собственные средства (капитал) банка на 1 октября 2010 года составили 49,6 млрд. рублей, значение норматива достаточности капитала Н1 было на уровне 10,74% на конец отчетного периода, а на первое ноября достигло 11,02%. По итогам 2010 года Промсвязьбанк планирует покрыть убытки, полученные в 1-м квартале 2010 года, что позволит увеличить как основной капитал, так и дополнительный путем включения в расчет субординированных еврооблигаций, выпущенных в июле 2010 года, в полном объеме (по состоянию на 1 октября 2010 года около 25% выпуска не включено в расчет капитала).
Промсвязьбанку удалось получить высокую прибыль в 3-м квартале 2010 года, несмотря на снижение деловой активности, причиной которому послужили как сезонный спад в летние месяцы, так и аномальные погодные явления в центральной России в июле-августе. Вопреки этим обстоятельствам, объемы кредитования в корпоративном сегменте не сократились, а в сегменте малого и среднего бизнеса продолжали расти, хотя и гораздо более умеренными темпами по сравнению с предыдущим кварталом. На сегодняшний день, с учетом сокращающейся доли кредитов и продолжающегося роста доходов, уровень достаточности капитала находится на весьма комфортном уровне для того, чтобы поддержать ожидаемый рост кредитования в 2011 году. В целях повышения качества финансовой отчетности Промсвязьбанк пересмотрел в третьем квартале подход к отражению начисленных процентных доходов. Теперь процентный доход по кредитам, по которым были сформированы существенные резервы, признается за вычетом резервов (ранее такие резервы отражались отдельной строкой в отчете о прибылях и убытках). Вследствие этого в 3-м квартале 2010 года произошло сокращение, как чистого процентного дохода банка, так и объема отчислений в резервы. Данная операция негативно повлияла на показатель чистой процентной маржи банка, которая сократилась до 4,4 % по итогам 9 месяцев 2010 года. Чистый комиссионный доход продолжает демонстрировать позитивную динамику: 1,5 млрд. руб. в 3-м квартале против 1,4 млрд. руб. и 1,3 млрд. руб. во 2-м и 1-м кварталах соответственно. Доля чистого комиссионного дохода остается высокой как в операционных доходах, так и по отношению к усредненным работающим активам – 22 % и 1,3 % соответственно, что является весьма сильным показателем для частного универсального банка в России. В третьем квартале Промсвязьбанку удалось получить прибыль по операциям с ценными бумагами в размере 376 млн. руб., тем самым сократив убыток от переоценки портфеля, полученный во втором квартале 2010 года. Общехозяйственные и административные расходы сократились в 3-м квартале на 10 % и составили 3,1 млрд. руб. против 3,5 млрд. руб. в 1-м и во 2-м кварталах [4].
3 Рекомендации по улучшению работы филиала «Омский» ОАО «Промсвязьбанк»
Основными целями, стоящими перед банком в 2011 году, являются обеспечение прибыльности и операционной эффективности бизнеса. Для достижения данных целей банк ставит перед собой следующие ключевые задачи:
· обеспечить рост кредитования за счет качественной клиентской базы;
· обеспечить максимальную маржинальность при допустимом уровне риска;
· минимизировать проблемную задолженность;
· повысить долю комиссионных доходов;
· обновить продуктовую линейку всех направлений бизнеса за счет современных технологичных продуктов;
· повысить уровень клиентского сервиса;
· повысить уровень знания бренда банка ;
· существенно повысить централизацию и автоматизацию операций;
· расширить функционал дистанционных каналов продаж и обслуживания.
В корпоративном бизнесе Промсвязьбанк ставит перед собой цель – сохранить ведущие позиции на рынке корпоративного кредитования и привлечения средств юридических лиц. Корпоративный бизнес останется ключевым для банка и будет формировать основную долю кредитного портфеля. В перспективе до 2013 года основными направлениями развития корпоративного бизнеса станут: