Экономические и правовые основы деятельности банков второго уровня (стр. 10 из 12)
В структуре активов банков большую долю занимают банковские займы и операции «обратное РЕПО» (72,8%), наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах (7,5%), портфель ценных бумаг (8,6%), вклады, размещенные в других банках (7,5%). Банковские займы и операции «оборотное РЕПО» - увеличились на 225,7 млрд. тенге или 2,5%, наличные деньги, аффинированные драгметалл и остатки на корреспондентских счетах уменьшились на 79,6 млрд. тенге или 7,9%, ценные бумаги – увеличились на 291,6 млрд. тенге или на 37,0%, вклады, размещенные в других банках – увеличились на 300,7 млрд. тенге или 46,8%, инвестиции в капитал увеличились на 57,3 млрд. тенге или 25,8%.
Сначала года просроченная задолженность по балансу увеличилась с 100,5 млрд. тенге на 166,8 млрд. тенге, или в 2,2 раза и составила на отчетную дату 218,1 млрд. тенге.
Остатки на счетах по отражению просроченного вознаграждения увеличились с начала года на 23,8 млрд. тенге или в 2,8 раза и составили на 1 октября 2008 года 49,2 млрд. тенге /диагр.1,2/
Диаграмма 1. Структура активов банковского сектора по состоянию на 01.01.08 г. (%)
Диаграмма 2. Структура активов банковского сектора по состоянию на 01.10.08 г. (%)
С начала года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 1037,7 млрд. тенге (на 7,8%) до 14415,4 млрд. тенге.
Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 63,1%, сомнительных – уменьшился с 41,6% до 34,6%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 2,3% /табл.5/
| № | Динамика качества активов и условных обязательств | 01.01.008 | 01.10.08 | ||
| сумма осн. долга, млрд. тенге | в % к итогу | сумма осн. долга, млрд. тенге | в % к итогу | ||
| Всего активов и условных обязательств | 13377,7 | 100 | 14415,4 | 100 | |
| 1 | Стандартные | 7677,7 | 57,4 | 9101,7 | 63,1 |
| 2 | Сомнительные | 5559,9 | 41,6 | 5005,1 | 34,6 |
| Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей | 4266,8 | 31,9 | 3086,7 | 21,4 | |
| Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей | 578,1 | 4,3 | 424,3 | 2,9 | |
| Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей | 543,2 | 4,1 | 1139,5 | 7,9 | |
| Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей | 63,1 | 0,5 | 149 | 1,0 | |
| Сомнительные 5 категории | 108,7 | 0,8 | 205,6 | 1,4 | |
| 3 | Безнадежные | 140,1 | 1,0 | 308,6 | 2,3 |
Таблица 5. Динамика качества активов и условных обязательств
В структуре кредитного портфеля банков за рассматриваемый период доля стандартных кредитов увеличилась с 39,7% до 44,0%, доля сомнительных кредитов уменьшилась с 58,8% до 52,7%, при этом доля безнадежных кредитов увеличилась с 1,5% до 3,3% /табл.6/
| № | Динамика качества ссудного портфеля | 01.01.008 | 01.10.08 | ||
| сумма осн. долга, млрд. тенге | в % к итогу | сумма осн. долга, млрд. тенге | в % к итогу | ||
| Всего ссудный портфель | 8868,3 | 100 | 9094,0 | 100 | |
| 1 | Стандартные | 3518,2 | 39,7 | 3998,9 | 44,0 |
| 2 | Сомнительные | 5218,7 | 58,8 | 4795,0 | 52,7 |
| Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей | 3950,4 | 44,5 | 2902,3 | 31,9 | |
| Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей | 572,2 | 6,5 | 420,0 | 4,6 | |
| Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей | 533,4 | 6,0 | 1134,7 | 12,5 | |
| Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей | 57,9 | 0,6 | 147,8 | 1,6 | |
| Сомнительные 5 категории | 104,8 | 1,2 | 190,2 | 2,1 | |
| 3 | Безнадежные | 131,4 | 1,5 | 300,1 | 3,3 |
Таблица 6. Динамика качества ссудного портфеля
Сумма фактически сформированных провизий по состоянию на 1 октября 2008 года составляет 803,9 млрд. тенге или 8,8% от судного портфеля банков второго уровня. С начала текущего года провизии увеличились на 282,2 млрд. тенге или на 54,1%. Общие провизии на 1 октября 2008 года составляют 0,1% от суммы провизий, сформированных по выданным кредитам, или 1,1 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с началом года на 54,0%
С начала 2008 года общая сумма обязательств банков второго уровня увеличилась на 721,2 млрд. тенге (на 7,0%), и составила на конец отчетного периода 10980,7 млрд. тенге.
В структуре совокупных обязательств банковского сектора вклады дочерних организаций специального назначения, уменьшились на 180,8 млрд. тенге или на 7,1%, обязательства перед физическими лицами, увеличились на 98,6 млрд. тенге или на 6,8%, займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций уменьшились на 221,1 млрд. тенге до 1577,1 млрд. тенге /табл.7/
| № | Динамика и структура совокупных обязательств банковского сектора | 01.01.2008 | 01.10.2008 | Прирост, в % | ||
| млрд. тенге | в % к итогу | млрд. тенге | в % к итогу | |||
| 1 | Межбанковские вклады | 319,9 | 3,1 | 255,0 | 2,3 | -20,3 |
| 2 | Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковские операции | 1798,2 | 17,5 | 1577,1 | 14,4 | -12,3 |
| 3 | Займы, полученные от Правительства РК | 7,7 | 0,1 | 23,5 | 0,2 | в 3,1 раза |
| 4 | Займы, полученные от международных финансовых организаций | 85,1 | 0,8 | 87,9 | 0,8 | 3,3 |
| 5 | Вклады юридических лиц | 2447,1 | 23,9 | 3415,9 | 31,1 | 39,6 |
| 6 | Вклады физических лиц | 1447,9 | 14,1 | 1546,5 | 14,1 | 6,8 |
| 7 | Вклады дочерних организаций специального назначения | 2529 | 24,7 | 2348,2 | 21,4 | -7,1 |
| 8 | Выпущенные в обращении ценные бумаги | 467,6 | 4,6 | 445,7 | 4,1 | -4,7 |
| 9 | Операции "РЕПО" с ценными бумагами | 245,4 | 2,4 | 170,4 | 1,6 | -30,6 |
| 10 | Прочие обязательства | 911,6 | 8,8 | 1110,5 | 9,3 | 21,8 |
| Всего обязательств | 10259,5 | 100 | 10980,7 | 100 | 7,0 | |
Таблица 7. Динамика и структура совокупных обязательств банковского сектора
Вклады юридических и физических лиц с начала 2008 года увеличились на 886,6 млрд. тенге или на 13,8% и составили на 1 октября 2008 года 7310,6 млрд. тенге. С начала года вклады физических лиц выросли на 6,8% или на 98,6 млрд. тенге. Вклады юридических лиц увеличились на 39,6% или на 968,8 млрд. тенге /табл.8/
| Вклады клиентов | 01.0108 | 01.10.0008 | Прирост, в % | |||
| всего | в т.ч. в ин.валюте | всего | в т.ч. в ин.валюте | всего | в т.ч. в ин.валюте | |
| Всего вкладов, в т.ч.: | 6421 | 3807,8 | 7310,6 | 4127,2 | 13,8 | 8,4 |
| Вклады юридических лиц | 2447,1 | 786,1 | 3415,9 | 1289,3 | 39,6 | 64 |
| Вклады дочерних организаций специального назначения | 2529 | 2476,9 | 2348,2 | 2296,3 | -7,1 | -7,3 |
| Вклады физических лиц | 1447,9 | 544,7 | 1546,5 | 541,6 | 6,8 | -0,6 |
Таблица 8. Вклады клиентов
С 1 июля 2008 года вступили в силу поправки в части ликвидности, направленные на регулирование срочной и валютной срочной ликвидности до 7, 30 и 90 дней. По состоянию на 1 октября 2008 года, с учетом предусмотренных изменений в расчет ликвидности, нарушений коэффициентов срочной ликвидности до 7, 30 и 90 дней не отмечено. При этом, в целом по банковской системе на 1 октября 2008 года: /табл.9/
· коэффициент срочной ликвидности до 7 дней (k4-1) составил 4,7 при нормативе 1;
· коэффициент срочной ликвидности до 30 дней (k4-2) – 3,6 при нормативе 0,9;
· коэффициент срочной ликвидности до 90 дней (k4-3) – 2,1 при нормативе 0,8.
| Наименование показателя | 01.08.2008 | 01.09.2008 | 01.10.2008 |
| Срочная ликвидность k4-1 (min значение 1) | 4,4 | 4,5 | 4,7 |
| Срочная ликвидность k4-2 (min значение 0,9) | 3,1 | 2,7 | 3,6 |
| Срочная ликвидность k4-3 (min значение 0,8) | 2,0 | 2,0 | 2,1 |
Таблица 9. Коэффициенты ликвидности
На 1 октября 2008 года банками второго уровня был получен совокупный годовой доход после уплаты подоходного налога в размере 71,0 млрд. тенге (по состоянию на 1 октября 2007 года – 184,4 млрд. тенге). Совокупный размер доходов составил 2007,2 млрд. тенге (на 1 октября 2007 года – 1270,3 млрд. тенге), расходов – 1910,1 млрд. тенге (на 1 октября 2007 года – 1048,7 млрд. тенге) /табл.10/
| млрд. тенге | |||
| Доходность банковского сектора | 01.10.2007 | 01.10.2008 | Изменение (+;-), в % |
| Доходы, связанные с получением вознаграждения | 886,8 | 1097,9 | 23,8 |
| Расходы, связанные с выплатой вознаграждения | 470,0 | 589,9 | 25,5 |
| Чистый доход, связанный с получением вознаграждения | 416,8 | 508,0 | 21,9 |
| Доходы, не связанные с получением вознаграждения | 382,7 | 909,3 | в 2,4 раза |
| Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения | 578,1 | 1320,2 | в 2,3 раза |
| Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения | -195,4 | -410,9 | в 2,1 раза |
| Непредвиденные статьи | 0,9 | - | |
| Чистый доход до уплаты подоходного налога | 221,7 | 97,1 | -56,2 |
| Расходы по выплате подоходного налога | 37,3 | 26,0 | -30,1 |
| Чистый доход после уплаты подоходного налога | 184,4 | 71,0 | -61,5 |
Таблица 10. Доходность банковского сектора