По всем программам кредитования малого бизнеса необходимо целевое подтверждение, в противном случае банк имеет право на основании договора займа объявить заемщику дефолт и предъявить штраф, в размере 25 % от суммы займа.
Основные программы кредитования, действующие в Аксуском Управлении в 2005-2007 гг., представлены наглядно в таблицах 2.4, 2.5, 2.6./ 6,7,9,13,15,19,20,22,24,27,30/.
Таблица 2.4 – Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2005 год
| Вид продукта | Бизнес-Экспресс | Бизнес-Микро | Бизнес-Small | Народная + | Ипотека |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Максимальная сумма, тенге | 300 000 | 1 00 000 | 4 500 000 | 600 000 | Без ограничения |
| Срок, месяцев | 12 | 48 | 48 | 36 | 240 |
| Ставка, % годовых | 31-36 | 25-31 | 16-25 | 21-28 | 12,5-15,5 |
| Комиссия за оформление | 1% | 1% | 1% | 1-5% | 1% |
| Обеспечение | 100% нерегистрируемого залога | Не менее 50% регистрируемого залога/не более 50% нерегистрируемого залога | Не менее 60% регистрируемого залога/ не более 40% нерегистрируемого залога | Выписка из НПФ; будущие доходы | Приобретаемая и имеющаяся недвижимость |
| График погашения | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет | Аннуитет, основной долг равными долями |
| Срок рассмотрения кредита с момента анализа | 1 день | 3 дня | 3 дня | 1 день | 3 дня |
| Срок действия решения Кредитного комитета, дней | 30 | 90 | 90 | 90 | 90 |
| Открытие универсального кредитного лимита/кредитной линии по продуктам | нет | есть | есть | нет | есть |
| Максимальное количество параллельно действующих кредитов | Нет | Без ограничений | Без ограничений | Нет | Нет |
Таблица 2.5 – Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2006 год
| Вид продукта | Бизнес-Экспресс | Бизнес-Микро | Бизнес-Small | Народная + | Ипотека |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Максимальная сумма, тенге | 300 000 | 1 500 000 | 4 500 000 | 1 000 000 | Без ограничения |
| Срок, месяцев | 12 | 48 | 48 | 36 | 240 |
| Ставка, % годовых | 31-36 (1% минус) | 25-31 | 16-25 | 21-23 | 11-13 |
| Комиссия за оформление | 1% | 1% | 1% | 1-6% | 1% |
| Обеспечение | 100% нерегистрируемого залога | Не менее 50% регистрируемого залога/не более 50% нерегистрируемого залога | Не менее 60% регистрируемого залога/ не более 40% нерегистрируемого залога | Выписка из НПФ; будущие доходы | Приобретаемая и имеющаяся недвижимость |
| График погашения | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет, основной долг равными долями | Аннуитет | Аннуитет, основной долг равными долями |
| Срок рассмотрения кредита с момента анализа | 1 день | 3 дня | 3 дня | 1 день | 3 дня |
| Срок действия решения Кредитного комитета, дней | 30 | 90 | 90 | 90 | 90 |
| Открытие универсального кредитного лимита/кредитной линии по продуктам | нет | есть | есть | нет | есть |
| Максимальное количество параллельно действующих кредитов | Нет | Без ограничений | Без ограничений | Нет | Нет |
Таблица 2.6 – Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2007 год
| Вид продукта | Бизнес-Экспресс | Бизнес-Микро | Бизнес-Small | Народная + | Ипотека |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Максимальная сумма, тенге | 1 500 000 | 7 500 000 | - | 1 500 000 | Без ограничения |
| Срок, месяцев | 12 | 84 | - | 36 | 240 |
| Ставка, % годовых | 25 | 19 | - | 21-23 | 11,5-13 |
| Комиссия за оформление | 1% | 1% | - | 1-7% | 1% |
| Обеспечение | 100% нерегистрируемого залога | Не менее 50% регистрируемого залога | - | Выписка из НПФ; будущие доходы | Приобретаемая и имеющаяся недвижимость |
| График погашения | Аннуитет | Аннуитет | - | Аннуитет | Аннуитет |
| Срок рассмотрения кредита с момента анализа | 1 день | 3 дня | - | 1 день | 3 дня |
| Срок действия решения Кредитного комитета, дней | 30 | 90 | - | 90 | 90 |
| Открытие универсального кредитного лимита/кредитной линии | нет | есть | - | нет | есть |
| Максимальное количество параллельно действующих кредитов | Нет | Без ограничений | - | Нет | Нет |
3. Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности
3.1 Динамика объема предоставленных кредитов АУ №240300 за 2005-2007 гг.
Совокупность предоставленных кредитов составляет кредитный портфель организации.
Кредитный портфель занимает главное место в структуре активов банка, поскольку кредитование является основным источником дохода.
Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски: риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск и так далее.
Качество кредитного портфеля – это залог успеха на рынке.
Анализ ссудного портфеля направлен на оценку диверсифицированности совокупности выданных кредитов, выявление наиболее приоритетных и рисконасыщенных направлений кредитования.
Проблемы ссудного портфеля, возникающие из-за смягчения стандартов кредитования, неэффективной ревизии кредитов, из-за ослабления экономики – это главные причины убытков.
Эффективное управление кредитным портфелем способствует минимизации рисков и прибыльности ссудных операций и подразумевает совершенствование и внедрение системы классификации рисков для ранжирования кредитов по их качеству, системных процедур и программ, стандартизирующих порядок и этапы управления кредитом.
Доход с кредита, то есть проценты являются конечным результатом финансовой операции сужения средств. Вознаграждения за кредит складываются из процентной ставки и комиссией за организацию кредита. Процентные ставки за пользование кредитами, порядок, период, сроки, их начисления и взыскания предусматриваются в кредитном договоре, при этом процентные ставки могут устанавливаться как фиксированными, так и плавающими. Плавающие ставки по процентам могут пересматриваться в течение срока кредитования в зависимости от состояния денежного рынка, изменения процентов по вкладам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика с обязательным его уведомлением.
Процент по кредиту, как правило, определяется путем начисления надбавки к базовой ставке. Базовая ставка определяется индивидуально. Уровень процентной ставки зависит:
- от изменений в портфеле (в структуре) активов, включая соотношение величины кредитов и инвестиций, активов с фиксированной плавающей ставкой, динамикой их цен на рынке;
- динамики процентной ставки. Для того, чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности организации, в зависимости от конкретных ситуаций.
При расчете процентной ставки по кредиту, организация учитывает всю гамму своих взаимоотношений с клиентами. Если отношения имеют широкие масштабы, то организация стремится сохранить и упрочить эти отношения и может устанавливать более льготный процент по кредиту.
Проценты по кредитам обычно начисляются и взыскиваются заемщиков ежемесячно, но при выдаче кредита с высокой степенью риска, в кредитном договоре может предусматриваться взимание определенного процента от суммы предоставляемого кредита и уплаты их одновременно в момент выдач кредита.
Ранжирование есть систематическая и объективная классификация кредита в соответствии с характеристиками качества и риска.
Наличие различных кредитных источников обуславливает отличные друг от друга подходы и условия организации процесса кредитования, а также способствует формированию конкурентной среды в сфере кредитования.
Структура ссудного портфеля по программам кредитования представлена в таблице 2.7.
Таблица 2.7 – Динамика объема предоставленных кредитов за 2005-2007 гг., тыс.тенге
| Программа кредитования | 01.01.06г | 01.01.07г | 01.01.08г | Прирост | Общий прирост | ||||
| остаток ссудного портфеля | уд.вес, % | остаток ссудного портфеля | уд.вес, % | остаток ссудного портфеля | уд.вес, % | за 2006 год | за 2007 год | ||
| Народная+ | 301 218 | 70,1 | 441 711 | 69,1 | 541 253 | 64,2 | 140 493 | 99 542 | 240 035 |
| Ипотека | 46 292,5 | 10,8 | 99 436,8 | 15,5 | 162 924 | 19,3 | 53 144,2 | 63 487,2 | 116 631,4 |
| Кредиты Малого Бизнеса, из них: | 82 410 | 19,2 | 98 451 | 15,4 | 139 120 | 16,5 | 16 041 | 40 669 | 56 710 |
| Бизнес-Small | 4 000 | 0,9 | 8 000 | 1,3 | 8 000 | 0,9 | 4 000 | 0 | 4 000 |
| Бизнес-Микро | 53 200 | 12,4 | 74 251 | 11,6 | 126 290 | 15 | 21 051 | 52 039 | 73 090 |
| Бизнес-Экспресс | 25 210 | 5,9 | 16 200 | 2,5 | 4 830 | 0,6 | -9 010 | -11 370 | -20 380 |
| Итого | 429 920,5 | 100 | 639 598,8 | 100 | 843 297 | 100 | 209 678,2 | 203 698,2 | 413 376,4 |
Как видно из таблицы 2.7, объем предоставленных кредитов за рассматриваемый период увеличился на 413 376,4 тыс. тенге, что составляет 96% прироста.