Кредит, его сущность и принципы проблемы развития в России (стр. 10 из 10)
2 период: НЗ = 74,5%
3 период: НЗ = 85,83%
Вывод: Значение норматива текущей ликвидности (НЗ) за последующие три периода превышает минимальное допустимое значение - 50%.
2.3 Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей задолженности банку свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
, (7) где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года (код 8996); ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года: код 8997, код 8918.Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%. 1 период: Н4 = 56,2%
2 период: Н4 = 54,74%
3 период: Н4 = 56,99%
Вывод: Значение норматива долгосрочной ликвидности банка (Н4) за последующие три периода не превышает максимально допустимое значение - 120%.
2.4 Норматив общей ликвидности (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:
, (8) где А - общая сумма всех активов по балансу банка; Ро - обязательные резервы кредитной организации.Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%. 1 период: Н5 = 38,5%
2 период: Н5 = 45,3%
3 период: Н5 = 49,7%
Вывод: Значение норматива общей ликвидности банка (Н5) за последующие три периода превышает минимально допустимое значение - 20%.
3.Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
(Н6) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. . Расчет норматива осуществляется по следующей формуле:
, (9) где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям (сч. 60315).Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25%. 1 период: Н6 = 23,6%
2 период: Н6 = 23,1%
3 период: Н6 = 24,66%
Вывод: Значение норматива долгосрочной ликвидности банка (Н6) за последующие три периода не превышает максимально допустимое значение - 25%.
4. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка.
Крупным кредитным риском является превышение величины Крз, на величину 5% собственных средств (капитала) банка. Расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле:
, (10) где Кскр - совокупная величина крупных кредитов.Максимально допустимое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800%. 1 период: Н7 = 581,74%
2 период: Н7 = 583,3%
3 период: Н7 = 521,21%
Вывод: Значение норматива долгосрочной ликвидности банка (Н7) за последующие три периода не превышает максимально допустимое значение - 800%.
5. Совокупная величина кредитов, выданных акционерам (участникам) банка (Н9.1) определяется как отношение значения показателя Кра к
собственным средствам (капиталу) банка и рассчитывается по формуле:
, (11)где Кра - совокупная сумма кредитов и займов, гарантий и поручительств, депозитов, учтенных векселей банка в отношении всех акционеров. Максимально допустимое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50%. 1 период: Н9.1 = 56,0%
2 период: Н9.1 = 55,2%
3 период: Н9.1 = 49,9%
Вывод: Значение норматива долгосрочной ликвидности банка (Н9.1) за последующие два периода превышает максимально допустимое значение - 50%. а за 3 период не превышает 50%.
6. Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1)
, (12) где Кри - совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении всех инсайдеров банка и связанных с ними лиц.Максимально допустимое значение Н10.1 устанавливается в размере 3% собственных средств (капитала) банка. 1 период: H10.1 = 4.37%
2 период: Н10.1 = 3,2%
3 период: Н10.1 = 2.7%
Вывод: Значение норматива 10.1 за последующие два периода превышает максимально допустимое значение - 3% собственных средств (капитала) банка, а за 3 период не превышает 3% собственных средств (капитала) банка.
7. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) устанавливается как процентное соотношение вложений банка в акции (доли), приобретенные для инвестирования (за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств (капитала) банка), а также части вложений банка в акции (доли), приобретенные для перепродажи (за исключением вложений, которые составляют менее 5% зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета собственных средств (капитала) банка уставного капитала организации - эмитента), и собственных средств (капитала) банка:
, (13) где Кин - инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц.Максимально допустимое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25%. 1 период: Н12 = 26,97%
2 период: Н12 = 24,22%
3 период: HI2 = 20,96%
Вывод: Значение норматива долгосрочной ликвидности банка (Н12) за последующие два периода не превышает максимально допустимое значение - 25%.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. – Москва, 1995г.;
2. Общая теория денег и кредита: Учебник/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М: Банки и биржи. ЮНИТИ. 2001г.;
3. Банковское дело: Учебник/ Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - М: Финансы и статистика, 1998 г.;
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др.; Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2004г.;
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под редакцией О.И. Лаврушина, 1998 г.;
6. Финансы: Учебник/ Под ред С. И. Лушина, В. И. Слепова. – Москва, 2006г.
7. Деньги и кредит, 2006 №3;
8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Иванова В. В., Базулина Ю. В.
[1] Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. – Москва,1995, с.215
[2] Деньги и кредит, 2006 №3, «Актуальная тема»