Смекни!
smekni.com

Особенности проведения трастовых операций в коммерческих банках (стр. 16 из 20)

Используя таможенные гарантии, предприятия получают возможность:

· Не изымать денежные средства из оборота, так как возможна отсрочка оплаты таможенных платежей на срок до 1 года;

· Не замораживать на счетах таможенных органов на длительный срок значительные денежные средства, как правило, превышающие объем таможенных платежей;

· Нести меньшие расходы по совершению сделки с гарантией по сравнению с обычным банковским кредитованием;

· Ускорить процесс таможенного оформления товаров, пересекающих таможенную границу РФ.

Для предварительного рассмотрения банком вопроса о предоставлении покрытой банковской гарантии перед таможенными органами необходимо предоставление следующих документов:

· Заявки на получение гарантии;

· Пакета документов, аналогичного пакету документов при получении кредита.

Для принятия банком положительного решения о выставлении непокрытой банковской гарантии, как правило, к предприятию предъявляются дополнительные требования:

· Наличие текущих источников погашения суммы гарантии, процентов и расходов, связанных с получением банковской гарантии перед таможенным органом;

· Наличие обеспечения – имущества и иных приемлемых для банка форм обеспечения, необходимых для получения банковской гарантии перед таможенным органом.

В качестве обеспечения предоставляемых гарантий банк принимает различные виды имущества. Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее залогодателю на праве собственности, а именно: недвижимое имущество, оборудование, транспортные средства, товары в обороте, имущественные права (требования). Залогодателем может выступать также третье лицо.

Таможенные гарантии ориентированы на компании, которые:

· осуществляют деятельность в области таможенного дела (склады временного хранения, перевозчики);

· перемещают товары через таможенную границу Российской Федерации;

· нуждаются в отсрочке или рассрочке уплаты всех причитающихся таможенных платежей при таможенном оформлении ввезенных товар.

Основные виды таможенных гарантий, предоставляемых банком:

· Гарантия выполнения организацией своих обязательств как владельца таможенного склада или склада временного хранения;

· Гарантия выполнения организацией своих обязательств как таможенного брокера.

3.2.8 Операции с драгоценными металлами

«Азиатско–Тихоокеанский Банк» (ОАО) является участником рынка драгоценных металов более восьми лет. Осуществляет операции, как на первичном, так и на вторичном рынках.

На первичном рынке «Азиатско–Тихоокеанский Банк» (ОАО) осуществляет реализацию программы по работе с недропользователями. Участниками программы могут быть недропользователи – предприятия, осуществляющие добычу золота и отвечающие следующим критериям:

· наличие лицензий на право пользования недрами;

· наличие квоты добычи золота на текущий год (или письма территориального органа исполнительной власти об отказе в покупке золота у недропользователя для пополнения государственного фонда драгметаллов);

· наличие запасов золота (промышленных категорий), достаточных для осуществления добычи золота в пределах - выделенной квоты (для выполнения намеченной производственной программы по добыче золота);

· достаточные производственные мощности;

· наличие плана (проекта) развития горных работ на текущий год;

· наличие договора с аффинажным заводом на переработку золотосодержащего сырья.

Базовые условия покупки золота банком:

· дисконт 0,3 – 1,5% от Лондонского фиксинга (в зависимости от объема разовой поставки);

· фиксация цены по двум вариантам:

на дату отгрузки металла с аффинажного завода;

на дату окончательной приемки металла в хранилище банка;

· сроки оплаты: в течение 1- 3-х дней с даты приемки металла в хранилище банка;

· предварительная (авансовая) оплата в размере до 85% от стоимости отгруженного металла после поступления металла на аффинажный завод;

· доставка металла до аффинажного завода за счет продавца (недропользователя);

· доставка металла от аффинажного завода до хранилища банка за счет покупателя (банка).

Покупка золота на первичном рынке сопровождается кредитованием недропользователей. Кредитование осуществляется при наличии у недропользователей производственной истории добычи золота. Сумма кредита - до 50% от объема поставки золота банку по договору в стоимостном выражении (но не более 50% от объема добычи в предшествующем году).

На вторичном рынке «АТБ» осуществляет операции с физическими лицами, юридическими лицами и коммерческими банками. При совершении этих операций используются ОМС. При этом открытие и ведение счетов осуществляется бесплатно. Покупка и продажа драгметаллов осуществляется по курсу банка без взимания вознаграждения.

Обезличенные металлические счета (ОМС) открываются юридическим лицам для учета драгоценных металлов и осуществления операций по их привлечению и размещению.

Обезличенные металлические счета открываются по видам металлов (золото, серебро, платина или палладий) без указания индивидуальных признаков.

Банк открывает следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

В целях наиболее оптимального удовлетворения потребностей клиентов в диверсификации долгосрочных вложений и получения дополнительной прибыли физическим лицам предлагаются услуги по размещению денежных средств в золоте с использованием обезличенных металлических счетов.

Обезличенный металлический счет (ОМС) представляет собой счет, предназначенный для зачисления, хранения и списания драгоценных металлов клиентов без выделения индивидуальных признаков металла. Благодаря отсутствию НДС и платы за открытие и ведение ОМС операции с данным банковским продуктом доступны для каждого клиента банка.

Минимальный объем разовых сделок с золотом по ОМС равен 100 граммам.

Основные преимущества ОМС:

· Отсутствие НДС.

· Возможность пополнения и частичного снижения остатка на счете в любое время.

· Возможность получения высокого дохода за счет роста цен на металл.

· Упрощенная процедура покупки-продажи металла.

Особенности операций с ОМС:

· операции по счету производятся без физической поставки металла (без физического снятия металла);

· проценты по счету не начисляются;

· срок действия договора ОМС один год (по желанию клиента срок действия может быть пролонгирован на следующий срок);

· договор может быть расторгнут в любое время по желанию клиента;

· счет открывается при предоставлении паспорта или другого документа удостоверяющего личность;

· доход клиента формируется за счет изменения цен на драгоценные металлы.

Курсы покупки – продажи металла в обезличенной форме ежедневно устанавливаются банком в зависимости от текущих мировых цен на драгметаллы, их тенденций, учетного курса Банка России. Средняя между ценой продажи и ценой покупки металла в АТБ в 1,5 раза ниже, чем в других банках, предоставляющих данный вид услуг населению. Это позволяет клиентам получать доход при относительно низкой волатильности цен.

В июне 2009г. «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) получил генеральную лицензию на экспорт золота, что позволит банку совершать операции с драгметаллами на международном рынке.

3.2.9 Сейфовые ячейки

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) предлагает сохранить ценные вещи в сейфовых ячейках:

· сейфовые ячейки находятся в специальном банковском хранилище, имеющем систему защищенности «Принцип двух ключей», который обеспечивает максимальную безопасность содержимого индивидуальной сейфовой ячейки: никто кроме Клиента или его доверенного лица ж сможет получить доступ к сейфу;

· содержимое сейфовых ячеек является конфиденциальной информацией: никто кроме Клиента ш его доверенного лица не знает содержимое ячеек;

· возможность работы с сейфовой ячейкой прямо в хранилище Банка: никто в это время не будет находиться в банковском хранилище;

· низкая стоимость аренды сейфовых ячеек;

· практически для любых целей можно арендовать в Банке сейфовые ячейки наиболее востребованных размеров;

· можно выдать доверенность на пользование сейфовой ячейкой третьему лицу, при этом количество доверенных лиц не ограничивается;

· сейфовая ячейка может быть предоставлена как одному, так и двум арендаторам в совместное пользование - физическому и юридическому лицам, в этом случае арендаторы получают право одновременного доступа к сейфовой ячейке;

· содержимое сейфовой ячейки можно передавать по наследству, оформив завещательное распоряжение;

· можно воспользоваться сейфовой ячейкой при совершении сделки по продаже-покупке недвижимости, пои заключении договора устанавливаются особые условия доступа. Соблюдение этих условий строго отслеживается Банком, что полностью исключает риск мошенничества и несанкционированного доступа к сейфу третьих лиц;

· доступ к сейфовой ячейке возможен в течение всего операционного дня Банка.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Последние годы показали стремительность и необратимость развития финансового рынка России. Одним из наиболее динамично развивающихся секторов российской экономики оказался банковский сектор, показывающий высокие количественные темпы роста и приобретающий качественные характеристики, свойственные агентам рыночной экономической системы отношений. С началом реформ российские коммерческие банки стали практически единственным институтом, осуществляющим перераспределение финансовых ресурсов на рыночных принципах. Соответственно абсолютно доминирующими финансовыми инструментами такого перераспределения в начале процесса реформирования экономики были банковские кредиты и депозиты. Дальнейшее реформирование экономики и развитие методов управления экономическими процессами вскоре выявило ограниченность финансовых отношений, базирующихся исключительно на данных двух типах финансовых инструментов. На сегодняшний день банки являются одним из наиболее прогрессивно развивающихся секторов российской экономики. Коммерческие банки предлагают все новые и новые виды услуг своим клиентам, переводят взаимоотношения между субъектами экономики на качественно новый уровень. Таким образом, сегодня особо актуальной становится проблема детального изучения роли и места банковских операций в системе услуг коммерческих банков, причин появления и развития этих услуг, а также анализ их влияния на показатели доходности и ликвидности банков. Несмотря на казалось бы широкий набор предоставляемых современным банками услуг, тем не менее, многие банки стремятся к его постоянному увеличению, объясняя свое стремление, прежде всего тем, что клиенты все еще не видят в банке учреждение, способное удовлетворить все их финансовые требования.