Смекни!
smekni.com

Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161) (стр. 24 из 25)

11) Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

12) Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р

13) Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. –Спб.:Питер, "Учебник для вузов", 2004. -384с.

14) Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003. -152с.

15) Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г, "1, с.43

16) Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47

17) Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2007 году, www.rating.rbc.ru

18) Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru

19) Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru


Приложение А

Таблица А.1 - Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года Сбербанк России ОАО, тыс.руб

Номер

п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

1 января 2009

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1 января 2008

1 2 3 4
I АКТИВЫ
1 Денежные средства 128 732 504 90 061 082
2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 81 793 071 87 098 192
2.1 Обязательные резервы 56 790 258 77 914 997
3 Средства в кредитных организациях 16 631 126 22 859 059
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 457 863 660 324 889 846
5 Чистая ссудная задолженность 3988641 545 2640092 475
6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 64 314 358
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 54 635 260 71 985 801
8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 163 415 207 147 472 346
9 Требования по получению процентов 14 419 961 3 069 704
10 Прочие активы 31 682 015 25 752 907
11 Всего активов 4 937 814 349 3 477 597 770
II ПАССИВЫ
12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 665 987 0
13 Средства кредитных организаций 183 703 088 144 361 073
14 Средства клиентов (некредитных организаций) 3 872 732 738 2 840 347 516
14.1 Вклады физических лиц 2 656 189 970 2 028 572 342
15 Выпущенные долговые обязательства 164 898 208 125 157 867
16 Обязательства по уплате процентов 24 883 616 21 949 631
17 Прочие обязательства 21 957 166 19 685 824
18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 2 879 075 2 864 068
19 Всего обязательства 4 217 719 878 3 154 365 979
III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20 Средства акционеров (участников) 67 760 844 60 000 000
20.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 64 760 844 57 000 000
20.2 Зарегистрированные привилегированные акции 3 000 000 3 000 000
20.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0
21 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0
22 Эмиссионный доход 228 054 226 5 576 698
23 Переоценка основных средств 8 354 273 8 389 030
24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 6 988 987 24 066 254
25 Фонды и неиспользуемая прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 252 229 392 185 461 447
26 Прибыль (убыток) за отчетный период 116 684 723 87 868 870
27 Всего источников собственных средств 666 094 471 323 229 791
28 Всего пассивов 4 937 814 349 3 477 595 770
IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29 Безотзывные обязательства кредитной организации 512 097 496 729 823 294
30 Гарантии, выданные кредитной организацией 29 858 016 27 927 100
V СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
1 Касса 0 0
2 Ценные бумаги в управлении 1 783 825 1 496 208
3 Драгоценные металлы 0 0
4 Кредиты предоставленные 0 0
5 Средства, использованные на другие цели 0 0
6 Расчеты по доверительному управлению 61 691 60 850
7 Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 1 445 2 040
8 Текущие счета 40 323 19 134
9 Расходы по доверительному управлению 0 0
10 Убыток по доверительному управлению 0 2 939
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
11 Капитал в управлении 1 874 844 1 576 498
12 Расчеты по доверительному управлению 12 440 4 673
13 Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 0 0
14 Доходы от доверительного управления 0 0
15 Прибыль по доверительному управлению 0 0

Приложения Б

Таблица Б.1 - Отчет о прибыли и убытках за 2008 год

Номер

п/п

Наименование статьи Данные за отчетный период Данные за соответствующий период прошлого года
1 2 3 4
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1 Размещения средств в кредитных организациях 10277 061 4642 688
2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 363826 282 260866 378
3 Оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0
4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 37043 650 29176 050
5 Других источников 295 995 234 340
6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов 411442 988 294919 456
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7 Привлеченным средствам кредитных организаций 8958 114 6012 326
8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 184736 721 110602 691
9 Выпущенным долговым обязательствам 5627 556 1651 837
10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 199322 391 118266 854
11 Чистые проценты и аналогичные доходы 212120 597 176652 602
12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 38818 715 10131 168
13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 6713 213 8376 849
14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами 813 739 610 479
15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -3754 334 -4665 157
16 Комиссионные доходы 96481 399 73540 209
17 Комиссионные расходы 2361 109 1699 556
18 Чистые доходы от разовых операций 146 532 -638 246
19 Прочие чистые операционных доходы -11269 235 -10491 242
20 Административно-управленческие расходы 141726 089 108700 306
21 Резервы на возможные потери -31113 955 -20382 738
22 Прибыль до налогообложения 164869 473 122734 062
23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 48184 750 34865 192
24 Прибыль (убыток) за отчетный период 116684 723 87868 870

Приложение В

Таблица В.1 Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2009 год.

Номер

п/п

Наименование статьи Данные за отчетный период Данные за соответствующий период прошлого года
1 2 3 4
1 Собственные средства (капитал), тыс.руб. 681580 657 347253 906
2 Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент 15,1 11,7
3 Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент 10,0 10,0
4 Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. 115394 239 94040 587
5 Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. 115394 239 94222 313
6 Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. 6908 932 4254 963
7 Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. 6908 932 4254 963

Приложение Г

Таблица Г.1 - Данные об объемах предоставленных кредитов коммерческими банками России

Дата Кредиты, предоставленные
физическим лицам юридическим лицам банкам
млн руб. % млн руб. % млн руб. %
1 2 3 4 5 6 7
01.01.1999 20 078 5,3 300 248 79,3 58 157 ■ 15,4
01.03.1999 22 151 5,4 320 843 78,1 67 797 16,5
01.06.1999 22 554 5,3 321 192 75,6 81083 19,1
01.09.1999 24 594 5,6 331 100 76,0 79 735 18,3
01.01.2000 27 630 4,9 445 190 79,14 89 700 15,6
01.03.2000 29 263 4,9 469 155 79,1 94 922 16,0
01.06.2000 32 830 "5,2 521 864 82,0 81581 12,8
01.09.2000 40 090 5,6 583 580 81,5 92 547 12,9
01.01.2001 44 749 4,9 763 346 83,6 104 714 11,47
01.03.2001 58 578 6,1 785 640 81,4 121466 12,6
01.06.2001 76 427 6,9 852 323 77,3 173 743 15,8
01.09.2001 80 707 6,6 972 247 79,8 165 104 13,6
01.01.2002 94 653 6,7 1 191452 84,1 129 929 9,18
01.03.2002 97 631 6,6 1210 214 81,8 170 824 11,6
01.06.2002 109 243 6,8 1 302 524 80,6 204 800 12,7
01.01.2003 142 158 7,2 1 612 686 81,98 212 359 10,79
01.03.2003 151 306 7,4 1 692 897 82,5 208 961 10,2
01.06.2003 198 083 8,99 1 805 776 81,9 199 805 9,07
01.01.2004 299 678 10,7 2 299 943 82,2 195 874 7,01
01.03.2004 322 370 11,2 2 336 665 81,28 215 840 7,51
01.06.2004 408 666 12,5 2 560 566 78,2 306 003 9,3
01.09.2004 492 597 13,6 2 802 881 77,2 337 001 9,3
01.01.2005 618 862 15,1 3 189 317 77,6 303 440 7,4
01.07.2005 803 356 16,5 3 618 201 74,2 456 026 9,3
01.01.2006 1 179 250 20,2 4 187 858 71,7 471 265 8,1

Приложение Д