Развитие УП "Универсам "Сухаревский" (стр. 9 из 10)
На рисунке 6 отчетливо видна отчетливая тенденция роста фонда оплаты труда, исходя из чего, можно сделать вывод о росте средней заработной платы работников предприятия, поскольку их количественный состав существенно не изменялся.
Факторы, обеспечивающие нормальные условия труда работников универсама:
- удобные, современно оборудованные раздевалки;
- кондиционирование торговых помещений;
- регулярно обновляемая спецодежда;
- душевая и санузлы, укомплектованные предметами личной гигиены;
- внимание к пожеланиям персонала об изменении индивидуального режима работы по неординарным личным обстоятельствам.
Рисунок 6. Динамика изменения фонда оплаты труда
На предприятии при оплате труда работников применяются следующие выплаты стимулирующего и социального характера (согласно распоряжению Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь от 02.06.2008 № 09-01-09/3007п «О социальном пакете»), которые в дальнейшем будут сохранены и обеспечат стимулирование повышения квалификации, интенсивность труда, возмещение дополнительных затрат труда:
- при заключении контракта предусмотрено увеличение тарифной ставки (оклада) до 50 процентов с отнесением затрат на себестоимость продукции (работ, услуг);
- надбавки за высокие достижения в труде, сложность и напряженность в работе;
- премии за производственные показатели работы (увеличение коэффициента трудового участия работникам, получившим благодарности покупателей в Книге жалоб и предложений);
- надбавка за стаж работы (вознаграждение за выслугу лет);
- единовременные премии за выполнение особо важной и срочной работы;
- вознаграждение по итогам работы за год;
- доплата за работу в ночное время или в ночную смену при сменном режиме работы (в 2009 году планируется изменить режим работы виноводочного отдела с 7.30 до 22.30 в связи с планируемой Горисполкомом ликвидацией мелких торговых точек (ларьков) на остановках общественного транспорта);
- доплата за работу с вредными и (или) опасными условиями труда (водителю грузового автомобиля);
- единовременные выплаты к профессиональным праздникам, юбилейным датам работников, организации;
- единовременные выплаты, связанные с рождением ребенка;
- выплата единовременных премий.
Кроме этого, в настоящее время неукоснительно действует вся система гарантируемой законом и государством социальной защиты, а также действует ячейка отраслевого профессионального союза, добросовестно выполняющая все свои уставные функции в меру финансовых и организационных возможностей, что будет сохранено и в планируемом 2009 году. На 2009 год в УП «Универсам «Сухаревский» запланирована динамика изменения среднемесячной заработной платы на одного работника, указанная в таблице 12.
Таблица 12. Прогноз среднемесячной заработной платы на одного работника универсама на 2009 год по месяцам
| Среднесписочная численность, чел | Средняя заработная плата, тыс. руб. | |||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| 182 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 967 | 969,8 |
Важной составляющей кадровой политики магазина в 2009 году станет повышение квалификации кадров.
Основные показатели по труду и заработной плате УП «Универсам «Сухаревский» приведены в таблице 13.
Таблица 13. Показатели по труду УП Универсам Сухаревский
| Показатели | Года | |||||
| Ед. изм. | 2007 год | 2008 год | 2008г. в % к 2007г. в действующих ценах | 2009 год (прогноз) | 2009г. в % к 2008г. в действующих ценах | |
| Розничный товарооборот | млн. руб | 20398 | 25092 | 123 | 27641 | 110,2 |
| Темп роста розничного товарооборота в сопоставимых ценах | % | 106,9 | 102,9 | 102 | ||
| Сумма издержек обращения | млн. руб | 3055 | 3680 | 120,4 | 4160 | 113 |
| Фонд заработной платы, всего, млн. руб. | млн. руб | 1710 | 2066 | 123,8 | 2118 | 102,5 |
| Удельный вес заработной платы в сумме издержек обращения | % | 56 | 56,1 | 50,9 | ||
| Фонд заработной платы в процентах к товарообороту | % | 8,38 | 8,23 | 7,66 | ||
| в том числе: | ||||||
| Выплаты заработной платы из средств, относимых на себестоимость продукции | млн. руб | 1708 | 2042 | 119,6 | 2093 | 102,5 |
| в процентах к товарообороту | % | 8,37 | 8,14 | 7,57 | ||
| удельный вес в ФЗП | % | 99,9 | 98,8 | 98,8 | ||
| Выплаты заработной платы за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия | млн. руб | 9,2 | 27,6 | 300 | 25 | 90,6 |
| в процентах к товарообороту | % | 0,05 | 0,11 | 0,09 | ||
| удельный вес в ФЗП | % | 0,54 | 1,34 | 1,18 | ||
| Выплаты заработной платы по специальным системам премирования | млн. руб | |||||
| Среднесписочная численность работников | % | 179 | 182 | 182 | ||
| Среднемесячная заработная плата | тыс. руб. | 793 | 943,7 | 969,8 | ||
| Отчисления на социальные нужды | млн. руб | 598,4 | 722,5 | 735,6 | ||
Примечание. Источник: [Отчет по труду УП «Универсам «Сухаревский»
Деловое расписание УП «Универсам «Сухаревский» представлено в таблице 14.
Таблица 14. Деловое расписание УП «Универсам «Сухаревский» на 2009 год
| № п/п | Наименование мероприятий | Исполнители | Срок реализации |
| 1 | Увеличение удельного веса в товарообороте продукции собственного производства, мерчендайзинговый анализ ассортимента | Заместитель директора по торговле В.М. Ольшевская | 2009 год |
| 2 | Планирование и организация идеологических и воспитательных мероприятий | Специалист по идеологической работе | Постоянно |
| 3 | Рост товарооборота, повышение производительности труда | Директор Н.И. Адарич | 2009 год |
| 4 | Подготовка и проведение единых дней информирования | Члены информационно-пропагандистской группы | Ежемесячно |
| 5 | Замена светильников и ламп накаливания на энергосберегающие, замена оконных блоков на пластиковые, установка доводчиков дверей в отапливаемых помещениях | Заместитель директора по технике и оборудованию С.Н.Остроголовый | 2009 год |
| 6 | Проведение работы по укреплению дисциплины труда, здорового морально-психологического климата в коллективе | Руководители структурных подразделений | Ежемесячно |
| 7 | Организация и проведение конкурсов профмастерства и художественной самодеятельности в рамках республиканских конкурсов работников торговли | Председатель профкома | В соответствии с планом ГУПР |
| 8 | Проведение субботников по благоустройству прилегающей территории | Заместитель директора по технике и оборудованию С.Н.Остроголовый | Апрель - май |
| 9 | Проведение ежегодного периодического медосмотра работников | Администраторы торгового зала | Январь, июль |
| 10 | Перезарядка огнетушителей | Специалист по охране труда и технике безопасности | Февраль |
| 11 | Приобретение медикаментов для аптечек | Кастелянша | Ежемесячно |
| 12 | Заключение договора с поликлиникой №2 на проведение предсезонной вакцинации против вируса гриппа | Специалист по охране труда и технике безопасности | Август |
| 13 | Обеспечение наличия запаса дезинфицирующих средств | Кастелянша | Ежеквартально |
| 14 | Ограждение хоздвора предприятия | Стройгруппа УП «Универсам «Сухаревский» | май - июнь |
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
В итоговом результате баланса доходов и расходов стоит отрицательная величина, объясняемая следующими обстоятельствами: в период 2003 – 2008 гг. предприятием производились масштабные ремонтно-строительные работы
Однако, по планируемым итогам работы универсама в 2009 году этот условный дефицит будет существенно сокращен.
Таблица 15. Баланс доходов и расходов УП «Универсам «Сухаревский» на 2009 год
| Показатели | Сумма, млн.руб. |
| 1.Наличие средств на начало года | -156 |
| -нераспределенная прибыль (фонд накопления, потребления) | 40 |
| -амортизационный фонд | -196 |
| 2.Доходы от реализации: | 27931 |
| -выручка от реализации | 27757 |
| -внереализационные и операционные доходы | 30 |
| -начислено амортизационного фонда | 144 |
| 3.Привлеченные средства: | |
| -займы, кредиты | |
| -целевое финансирование из бюджета | 27775 |
| 4.Всего доходов: | 27807 |
| 5.Расходы организации: | 10 |
| -объем инвестиций | 3275 |
| -налог на добавленную стоимость | |
| -акцизы | 45 |
| -обязательные отчисления и налоги из валовых доходов | 530 |
| -налог с продаж | 4160 |
| -издержки обращения | 19452 |
| -покупная стоимость товаров | 205 |
| -внереализационные и операционные расходы | 113 |
| -налоги из прибыли | |
| - чистая прибыль (убыток) | 17 |
| 6.Остаток средств на конец года | -32 |
Таблица 16. Движение амортизационного фонда в 2009 году млн. руб