№ | Наименование статей расходов | Процент | Вариант 1, тыс. USD/ год | Вариант 2, тыс. USD/ год |
1 | Общехозяйственные (цеховые, заводские) | 34,84% | 61,2 | 97,8 |
1.1 | постоянные | 33,0 | 53,0 | |
содержание и ремонт зданий и сооружений | 18,0 | 28,0 | ||
санитарно-профилактические мероприятия | 15,0 | 25,0 | ||
охрана труда | 4,0 | 6,0 | ||
подготовка и переподготовка кадров | 2,0 | 2,0 | ||
содержание лаборатории | 12,0 | 15,0 | ||
1.2 | переменные | 28,2 | 44,8 | |
годовой расход топлива иГСМ | 6,0 | 11,5 | ||
материалы и энергоресурсы | 12,0 | 18,0 | ||
техническая профилактика, ТО и ремонтный фонд | 10,2 | 15,3 | ||
мало- и быстроизнашивающиеся предметы | 7,7 | 11,5 | ||
2 | Административные | 36,14% | 63,5 | 76,4 |
2.1 | постоянные | 22,5 | 31,4 | |
средства коммуникации | 10,5 | 15,8 | ||
охранные мероприятия | 12,0 | 15,6 | ||
аренда земли | 14,0 | 20,0 | ||
2.2 | переменные | 41,0 | 45,0 | |
оплата и отчисления за лицензионную деятельность | 5,0 | 5,0 | ||
службы технического обеспечения | 12,0 | 16,0 | ||
представительские и командировки | 24,0 | 24,0 | ||
3 | Сбытовые | 29,02% | 51,0 | 53,4 |
3.1 | постоянные | 35,9 | 38,3 | |
аренда офиса | 12,0 | 12,0 | ||
средства коммуникации | 10,0 | 10,0 | ||
информационная поддержка | 1,3 | 1,3 | ||
рекламные мероприятия | 12,6 | 15,0 | ||
3.2 | переменные | 15,1 | 15,1 | |
транспортные расходы | 2,8 | 2,8 | ||
тара и упаковочные материалы | 6,0 | 6,0 | ||
комиссия и услуги сторонних орг. по сбыту | 15,0 | 13,7 | ||
представительские и командировки | 6,3 | 6,3 | ||
Всего | 100% | 175,7 | 227,6 |
Таблица 6
Вариант 1 | Вариант 2 | |||||||
Отчет о прибылях и убытках | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) | 0 | 2547237 | 3396315 | 3396315 | 0 | 5350690 | 7134253 | 7134253 |
Себестоимость реализации | 154684 | 1385821 | 1679766 | 1676196 | 184107 | 2068202 | 2578295 | 2573238 |
Коммерческие расходы | 18015 | 48494 | 84179 | 84179 | 18273 | 67302 | 108872 | 108872 |
Управленческие расходы | 141439 | 390695 | 113130 | 113130 | 163056 | 401769 | 132538 | 132538 |
Прибыль / убыток от реализации | -314137 | 722 227 | 1 519 241 | 1 522 811 | -365436 | 2 813 417 | 4 314 548 | 4 319 605 |
Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль / уб. от финансово-хозяйственной деятельности | -314137 | 722227 | 1519241 | 1522811 | -365436 | 2813417 | 4314548 | 4319605 |
Налоги на прибыль | 0 | 173334 | 364618 | 365475 | 0 | 675220 | 1035492 | 1036705 |
Чистая прибыль | -314137 | 548892 | 1154623 | 1157336 | -365436 | 2138197 | 3279057 | 3282900 |
Отчет о валовом доходе | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) | 0 | 2547237 | 3396315 | 3396315 | 0 | 5350690 | 7134253 | 7134253 |
Переменные производственные затраты | 0 | 526433 | 701911 | 701911 | 0 | 851402 | 1135202 | 1135202 |
Переменные налоги | 36553 | 198808 | 227733 | 227733 | 36553 | 286900 | 346618 | 346618 |
Валовая маржа | -36553 | 1821995 | 2466671 | 2466671 | -36553 | 4212388 | 5652433 | 5652433 |
Постоянные производственные затраты | 76068 | 429561 | 522674 | 522674 | 80301 | 587809 | 759440 | 759440 |
Коммерческие расходы | 18015 | 48494 | 84179 | 84179 | 18273 | 67302 | 108872 | 108872 |
Управленческие расходы | 141439 | 390695 | 113130 | 113130 | 163056 | 401769 | 132538 | 132538 |
Амортизация | 0 | 178520 | 178520 | 178520 | 0 | 252838 | 252838 | 252838 |
Постоянные налоги | 42063 | 52499 | 48928 | 45358 | 67253 | 89254 | 84198 | 79141 |
Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль до уплаты налогов | -314137 | 722227 | 1519241 | 1522811 | -365436 | 2813417 | 4314548 | 4319605 |
Налоги на прибыль | 0 | 173334 | 364618 | 365475 | 0 | 675220 | 1035492 | 1036705 |
Чистая прибыль | -314137 | 548892 | 1154623 | 1157336 | -365436 | 2138197 | 3279057 | 3282900 |
Таблица 7
Вариант 1 | Вариант 2 | |||||||
Баланс предприятия, $ | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Основные средства | 2103155 | 2624935 | 2446415 | 2267895 | 3362658 | 4462720 | 4209883 | 3957045 |
Производственные запасы | 0 | 67926 | 90568 | 90568 | 0 | 142685 | 190247 | 190247 |
Незавершенное производство | 0 | 17406 | 23208 | 23208 | 0 | 36563 | 48751 | 48751 |
Готовая продукция | 0 | 23716 | 31622 | 31622 | 0 | 64938 | 86585 | 86585 |
Товары | 0 | 25472 | 33963 | 33963 | 0 | 53507 | 71343 | 71343 |
Расчеты с дебиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Денежные средства | 2436615 | 4085935 | 5405843 | 6741699 | 3979566 | 7731091 | 11230142 | 14765880 |
АКТИВ | 4539770 | 6887846 | 8088224 | 9245561 | 7342223 | 12580683 | 15955854 | 19238754 |
Уставный капитал / Фонд | 2496776 | 3327734 | 3327734 | 3327734 | 3945426 | 5351386 | 5351386 | 5351386 |
Резервы (1) | -314137 | 234755 | 1389378 | 2546714 | -365436 | 1772761 | 5051817 | 8334717 |
Долгосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Расчеты с Кредиторами (2) | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Расчеты по оплате труда | 0 | 16982 | 22642 | 22642 | 0 | 35671 | 47562 | 47562 |
Расчеты с с бюджетом | 0 | 35378 | 47171 | 47171 | 0 | 74315 | 99087 | 99087 |
Расчеты с прочими кредиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Краткосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ПАССИВ | 2182639 | 3699757 | 4900135 | 6057472 | 3579990 | 7412489 | 10787660 | 14070560 |
(1) резервы: прибыль, прочие резервы и нераспределенная прибыль прошлых лет.