ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ ДП ВАТ "КИЇВХЛІБ" ХЛІБОКОМБІНАТ №11 ЗА 2007 РІК (ІЗ ЦЕХОМ № 4)
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
| Стаття | Код рядка | Напочаток звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 160828,9 | 207572,9 |
| Податок на додану вартість | 015 | 26804,8 | 34595,5 |
| Акцизний збір | 020 | ||
| Інші вирахування з доходу | 030 | 10,2 | |
| Чистий дохід (виручка) від реалізації (товарів, робіт, послуг) | 035 | 134024,1 | 172967,2 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | 108339,9 | 139111,5 |
| Валовий: | |||
| Прибуток | 050 | 25684,2 | 33855,7 |
| Збиток | 055 | ||
| Інші операційні доходи | 060 | 7487,1 | 7233,3 |
| Адміністративні витрати | 070 | 7170,7 | 9958,6 |
| Витрати на збут | 080 | 16866,1 | 23399,5 |
| Інші операційні витрати | 090 | 7171,2 | 8061,8 |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
| Прибуток | 100 | 1963,3 | |
| Збиток | 105 | 330,9 | |
| Дохід від участі у капіталі | 110 | ||
| Інші фінансові доходи | 120 | 908,5 | 378,4 |
| Інші доходи | 130 | 213,6 | 258,9 |
| Фінансові витрати | 140 | 1484,5 | 1324,5 |
| Втрати від участі у капіталі | 150 | ||
| Інші витрати | 160 | 206,8 | 173,8 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
| Прибуток | 170 | 1394,1 | |
| Збиток | 175 | 1191,9 | |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | 348,5 | |
| Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
| Прибуток | 190 | 1045,6 | |
| Збиток | 195 | ||
| Надзвичайні: | |||
| Доходи | 200 | ||
| Витрати | 205 | ||
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | ||
| Чистий: | |||
| Прибуток | 220 | 1045,6 | |
| Збиток | 225 | 1191,9 | |
| ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ | |||
| Матеріальні затрати | 230 | 74451,3 | 105413,6 |
| Витрати на оплату праці | 240 | 25213,2 | 32854,9 |
| Відрахування на соціальні заходи | 250 | 9204,2 | 12134,2 |
| Амортизація | 260 | 2655,0 | 3316,8 |
| Інші операційні витрати | 270 | 28024,2 | 26811,9 |
| Разом | 280 | 139547,9 | 180531,4 |
ДОДАТОК 3
Характеристика сильних та слабких сторін ДП ВАТ "Київхліб" Хлібокомбінату №11 для SWOT аналізу
| Сфера діяльності | Сильні сторони (S) | Слабкі сторони (W) |
| Маркетинг,Продукція, бренди | Постійне вивчення та аналіз стану ринку, своєї позиції, позиції конкурентів, потреб споживачів; диференціація виробів; підтримка та розвиток іміджу. Продукція даного підприємства майже не містить консервантів, емульгаторів, ароматизаторів, барвників завдяки політиці директора ДП ВАТ "Київхліб" Хлібокомбінату №11 Русавського. Лише деякі елітні сорти хліба можуть містити певні консерванти, а вся (решта) продукція є натуральною, виробленою із натуральної сировини. | Не вся продукція підприємства, що вперше запускається у виробництво знаходить широкий попит у населення, так наприклад було із кручениками бубликами. |
| Виробництво,інновації | Значні виробничі потужності. Вся продукція підприємства виробляється із натуральної сировини і не містить консервантів, емульгаторів, ароматизаторів, барвників і відповідає стандартам, технічним умовам, що існують на цю продукцію (ГОСТи, ДСТУ), продукція є абсолютно безпечною для життя і здоровя споживачів. | Продукція, що виробляється на ДП ВАТ "Київхліб" Хлібокомбінаті №11 не може конкурувати із західними виробниками аналогічної продукції, бо групи основних засобів підприємства мають великий знос, наприклад: у 2006 році машини і обладнання мали знос 42,5 %, транспортні засоби – 61,8%, будинки, споруди, обладнання, передавальні пристрої – 30,9%, інвентарна тара – 50,2%, малоцінні оборотні матеріальні активи – 50%, тобто обладнання ДП ВАТ "Київхліб" Хлібокомбінату №11 не модернізовано. |
| Фінанси | Не проявляються в даній сфері діяльності, бо підприємство за результатами 2007 року є збитковим. | Недостатні фінансові ресурси (а найчастіше їхня відсутність); фінансова нестабільність; неможливість зниження витрат. Відсутність достатнього фінансування покупки нового обладнання для запуску нового продукту у виробництво за рахунок власних коштів, неможливість рефінансування власних коштів у розширення виробництва чи модернізацію через збитковість підприємства. |
| Організація,управління | Чітко сформовані стратегії; високий рівень управління ефективні засоби контролю, творчий підхід у менеджменті; здатність реалізовувати навички персоналу. | На підприємстві діє лінійна організаційно-структурна схема управління, а доцільно було б запровадити лінійно-функціональну організаційно-структурну схему управління, щоб кожен працівник підпорядковувався своєму безпосередньому лінійному керівнику та функціональному одночасно. |
| Кадри | Високий рівень кваліфікації та підготовки персоналу; досвід діяльності. Працівники підприємства працюють на ньому дуже довго, мають великий стаж роботи і добре обізнані у своїй справі та у роботі підприємства. | Інколи проявляється неефективна система стимулювання праці. На ДП ВАТ "Київхліб" Хлібокомбінаті №11 існує велика плинність кадрів (у 2006 році склала 30,03 %, у 2007 році – 26,29 %), більшість звільнень існують через наявність у Києві більш оплачуваних вакансій із легшими умовами праці. |
ДОДАТОК 4
Стан основних засобів у 2006 році без урахування цеху № 4
| Групи основних засобів | Залишок на початок року | До зно-су на початок року, % | Надійшло за рік | Вибуло за рік | Нарховано амортизаціїза рік | Залишок на кінець року | До зносу на кінець року, % | До введення,% | До вибуття, % | |||
| Первісна (переоцінена)вартість | Знос | Первісна (переоцінена)вартість | Знос | Первісна (переоцінена)вартість | Знос | |||||||
| Земельні ділянки | ||||||||||||
| Капітальні витрати на поліпшення земель | ||||||||||||
| Будинки,споруди та передавальні пристрої | 13 811,4 | 4 173,4 | 30,2 | 773,2 | 30,0 | 9,6 | 338,8 | 14 554,6 | 4502,6 | 30,9 | 5,3 | 0,2 |
| Машини та обладнання | 8 335,9 | 4 982,4 | 59,8 | 5 157,5 | 587,3 | 553,4 | 1 058,3 | 12 906,1 | 5487,3 | 42,5 | 40,0 | 7,0 |
| Транспортні засоби | 762,8 | 455,0 | 59,6 | 144,3 | 22,4 | 13,6 | 105,5 | 884,7 | 546,9 | 61,8 | 16,3 | 2,9 |
| Інструменти,прилади,інвентар (меблі) | 1 141,2 | 737,7 | 64,6 | 78,3 | 51,4 | 51,0 | 149,8 | 1 168,1 | 836,5 | 71,6 | 6,7 | 4,5 |
| Робоча і продуктивна худоба | ||||||||||||
| Багаторічні насадження | ||||||||||||
| Інші основні засоби | 940,1 | 544,6 | 57,9 | 131,7 | 72,6 | 71,5 | 146,3 | 999,2 | 619,4 | 62,0 | 13,2 | 7,7 |
| Бібліотечні фонди | ||||||||||||
| Малоцінні необоротні матеріальні активи | 322,2 | 160,9 | 49,9 | 91,7 | 16,2 | 16,0 | 53,2 | 397,7 | 198,1 | 49,8 | 23,1 | 5,0 |
| Тимчасові (нетитульні) споруди | ||||||||||||
| Природні ресурси | ||||||||||||
| Інвентарна тара | 18,6 | 9,3 | 50,0 | 3,3 | 1,7 | 21,9 | 11,0 | 50,2 | 15,1 | 0,0 | ||
| Предмети прокату | ||||||||||||
| Інші необоротні матеріальні активи | ||||||||||||
| Разом | 25 332,2 | 11 063,3 | 43,7 | 6 380,0 | 779,9 | 715,1 | 1 853,6 | 30932,3 | 12201,8 | 39,4 | 20,6 | 3,1 |
ДОДАТОК 5
Перелік показників оборотності коштів та алгоритми їх розрахунку
| Умовні позна-чення | Найменування показників | Алгоритм розрахунку (номери рядків форми 1 "Баланс" та форми 2 "Звіт про фінансові результати") |
| К о | Оборотність оборотних засобів, оборотів | Чистий дохід ф 2 р. 035 / Середня величина оборотних активів ф 1 р. 260 (середнє значення) |
| Д о | Оборотність оборотних засобів, днів | 360 : К о |
| К оз | Оборотність виробничих запасів, оборотів | Собівартість реалізованої продукції ф 2 р. 040 : Середні виробничі запаси ф 1 р. (100+110+120+130+140) |
| Д оз | Оборотність виробничих запасів, днів | 360 : К оз |
| К ор | Оборотність коштів у розрахунках, оборотів | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середні кошти у розрахунках (середня дебіторська заборгованість) (ф 1 р. 150+160+170+180+190+200+210) |
| Д ор | Оборотність коштів у розрахунках, днів | 360 : К ор |
| К од | Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середня дебіторська заборгованість (ф 1 р. 160+170+180+190+200+210) |
| Д од | Тривалість одного обороту дебіторської заборгованості | 360 : К од |
| К кз | Коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середня кредиторська заборгованість (ф 1 р. 620) |
| Д кз | Тривалість одного обороту кредиторської заборгованості | 360 : К кз |
| К оч | Коеф оборотності чистого робочого капіталу | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середній чистий робочий капітал (ф 1 р. 260+270-620) |
| Д оч | Тривалість одного обороту усіх робочих активів, днів | 360 : К оч |
| К оф | Коеф оборотності фіксованих активів | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середні фіксовані активи (ф 1 р. 080-010) |
| Д оф | Тривалість одного обороту фіксованих активів | 360 : К оф |
| К оа | Коеф оборотності усіх активів | Чистий дохід (ф 2 р. 035) / Середні активи (ф 1 р 280) |
| Д оа | Тривалість одного обороту усіх активів | 360 : К оа |
| К овк | Оборотність власного капіталу, оборотів | Чистий дохід ф 2 р. 035 / Середня сума власного капіталу ф 1 р. 380 |
| К ок | Оборотність всього капіталу, оборотів | Чистий дохід ф 2 р. 035 / Середня сума власного капіталу ф 1 р. 280 |
ДОДАТОК 6