Рост прибыли за 2006 г. связан с увеличением объемов на рынке кредитования, ростом доходов от конверсионных операций, а так же ростом сумм комиссий, полученных эмитентом. Уменьшение прибыли за 2007 год вызвано изменениями в отражении финансового результата (переход на метод начислений). Рост чистой прибыли КБ "РЭБ" (ЗАО) за 2008 год до величины 42 151 тыс. руб. обусловлен рядом причин, в том числе увеличением процентных доходов и доходов от купли-продажи иностранной валюты.
Далее проведем расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.
Таблица 2.2
Обязательные нормативы банков
| Условное обозначение норматива | Название норматива | Допустимое значение норматива | Фактическое значение норматива по состоянию | |||
| 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 01.04.2009 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| H1 | Достаточности капитала | Min 10% (K<5 млн.евро) Min 11% (K>5 млн.евро) | 11,6% | 12,0% | 12,22% | 13,46% |
| Н2 | Мгновенной ликвидности | Min 15% | 50,1% | 48,1% | 185,36% | 176,97% |
| Н3 | Текущей ликвидности | Min 50% | 62,7% | 58,0% | 89,24% | 151,73% |
| Н4 | Долгосрочной ликвидности | Max 120% | 83% | 102,0% | 86,69% | 74,51% |
| Н6 | Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | Max 25% | 18,5% | 13,6% | 17,45% | 12,69% |
| Н7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков | Max 800% | 221,2% | 152,9% | 188,16% | 190,39% |
| H9.1 | Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) | Max 50% | 14,7% | 5,2% | 0% | 0% |
| H10.1 | Совокупная величина риска по инсайдерам | Max 3% | 0,2% | 0,3% | 0,23% | 0,22% |
| H12 | Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц | Max 25% | 1% | 0,6% | 0,16% | 0,15% |
КБ «Стройкредит Банк» исторически обладает высокой ликвидностью, что вместе с консервативной политикой в формировании работающих активов и эффективной системой управления рисками позволяет Банку выполнять обязательные нормативы ликвидности со значительным запасом. Большая часть ликвидных активов в иностранной валюте размещается в иностранных банках с высочайшим уровнем надежности, а рублевые средства - в Банке России и в государственных облигациях. КБ «Стройкредит Банк» имеет высокий и стабильный уровень срочных депозитов корпоративных клиентов, а также рекордную для российского финансового рынка срочность таких депозитов, достигавшую по некоторым сделкам 3-х лет. Международные рейтинговые агентства, в частности Fitch Raitings, отмечают, что у КБ «Стройкредит Банк»а средний срок портфеля депозитов клиентов превышает среднее значение по рынку. Международные финансовые институты, не аффилированные с КБ «Стройкредит Банк», а также акционеры Банка предоставили ему субординированные кредиты сроком 7 лет, а также кредитные линии на срок до 10 лет с возможностью пролонгации, что поддерживает уровень долгосрочной ликвидности Банка.
В последние годы, в условиях растущей экономики активно развивающегося российского финансового рынка, КБ «Стройкредит Банк» проводит политику, направленную на повышение эффективности работающих активов и оптимизацию структуры баланса, что, в частности, выражается в снижении уровня избыточной ликвидности Банка при сохранении высокого качества работающих активов и надежности Банка в целом. Как следует из приведенных таблиц значений нормативов Н3 и Н4, их изменения из года в год носят циклический характер и связаны со снижением срока до погашения по долгосрочным заимствованиям (депозитам клиентов, синдицированным кредитам и пр.), которые после наступления даты погашения возобновляются или заменяются другими долгосрочными пассивами. Норматив Н2 мгновенной ликвидности (мин=15%) на протяжении многих лет выполняется Банком с 3-6-ти кратным запасом, поэтому его колебания на 10 и более процентов, обусловленные текущей деятельностью банка, можно считать несущественными.
Продолжающийся мировой кризис оказывает свое негативное влияние на все сегменты российской экономики: ускоряются инфляционные процессы, обесцениваются валютные накопления, повышается волатильность рубля. Наблюдается серьезное замедление и даже спад производства и инвестиционной активности.
Среди основных факторов, ухудшивших ситуацию в банковском секторе стали снижение котировок ценных бумаг, отток средств населения, ограничение возможностей заимствований с международных рынков и сужение ликвидности. Однако, высокие темпы роста, наблюдавшиеся в банковской системе России в последние несколько лет и первой половине 2008 года, позволяют прогнозировать достаточно высокие показатели данного сектора экономики по итогам года. Так, рост совокупных активов банков в 2008 году составил около 28%.
Правительство и Банк России продолжают предпринимать целый комплекс мер, направленных на стабилизацию финансового сектора. Вливания ликвидности, расширение возможностей ломбардного кредитования, оказание прямой финансовой помощи банкам пока позволяют избежать серьезных негативных последствий.
К основным тенденциям, которые определяют состояние банковской системы России в настоящий момент следует отнести:
– Замедление развития сектора розничных банковских услуг
Несмотря на то, что данный сегмент рынка по-прежнему далек от насыщения, недостаток ликвидности, уменьшение реальных доходов населения и переоценка рисков заставляет банки свертывать программы розничного кредитования. Темпы роста розничного кредитования в 2009 году составят порядка 36% против 57% годом ранее и, согласно прогнозам, продолжат замедляться в ближайшем будущем. Рост депозитов физических лиц замедлится с 36% в 2007 до 10% в 2009 году.
– Снижение темпов роста коммерческого кредитования,
Затруднение доступа к международному рынку капитала привело к замедлению роста коммерческого кредитования. Если в 2007 году рост кредитования составил 53%, то по итогам 2009 года этот показатель вряд ли превысит 35%. Одним из положительных аспектов сложившейся ситуации может стать уменьшение доли иностранных обязательств в общих активах российских банков.
– Замедление роста доходности банковского бизнеса
Потери банков по торговым операциям и отрицательная переоценка ряда активов стали основной причиной снижения доходности банковского бизнеса в 2008 году. Ожидается, операционные доходы банковского сектора в 2009 г. вырастут на 20% по сравнению с 37% в 2007 г. С большой долей уверенности можно предположить, что данная тенденция сохранится в среднесрочной перспективе.
– Увеличение темпов концентрации в банковском секторе; рост количества сделок по слиянию и поглощению
Концентрация в банковском секторе России продолжит расти и, скорее всего, темпы ее роста ускорятся. Но теперь главным побудительным мотивом этого процесса будет поглощение мелких и средних банков крупными финансовыми институтами (преимущественно государственными). В ближайшее время резко увеличилось количество сделок слияния-поглощения. Только за сентябрь-декабрь 2008 года произошло не менее 17 подобных сделок.
Результаты деятельности КБ «Стройкредит Банк» в целом соответствуют основным тенденциям в развитии российского банковского сектора. В то же время, ряд показателей Банка демонстрирует значительно лучшую динамику, чем общеотраслевые. Так, например, активы банка в 2008 году выросли на 57,8%, в то время как активы всего банковского сектора увеличилсь на 28%. При этом, кредиты корпоративным клиентам увеличились на 70,4%, объем розничного кредитования возрос на 82,7%а (40% в целом по банковскому сектору).
Успешная деятельность Банка обусловлена правильно выбранной стратегией развития, высоким качеством управления, профессионализмом сотрудников и хорошим техническим оснащением КБ «Стройкредит Банк».
К основным конкурентным преимуществам Банка можно отнести:
- Сильные позиции в определенных сегментах – в частности в сегменте обслуживания крупнейших корпоративных клиентов.
- Прозрачная структура акционеров
- Отличная деловая репутация
- Политическая неангажированность
- Отлаженная система управления рисками, капиталом, а также активами и пассивами.
Каждый из указанных факторов оказывает существенное влияние на конкурентоспособность оказываемых услуг. Используя вышеуказанные конкурентные преимущества КБ «Стройкредит Банк» намерен и в дальнейшем развивать основные направления бизнеса, расширять банковское обслуживание корпоративных и розничных клиентов, наращивать присутствие в регионах.
Деятельность КБ «Стройкредит Банк»а полностью соответствуют основным тенденциям в российской банковской отрасли, особенно в плане развития региональной сети.
Банк имеет хорошую инфраструктуру в наиболее перспективных регионах России и продолжает свою экспансию на этом фронте. Всего по состоянию на конец 1-го квартала 2009 года КБ «Стройкредит Банк» имел 13 иногородних филиалов и 13 представительств 90 в Российской Федерации. Кроме этого одно представительство в ближнем зарубежье, в городе Минск (Республика Беларусь).
В настоящее время к основным рискам следует отнести:
- Мировой финансовый кризис и вызванная им нестабильность во всех секторах экономики
- Недостаток ликвидности и снижение уровня доверия в банковской системе
- Нестабильность валютных рынков, возросший риск ослабления рубля
- Рост оттока капитала из страны в связи с неблагоприятной конъюнктурой мировых сырьевых рынков
- Следует, однако, отметить, что качество управления рисками, структура акционеров и хорошая диверсификация бизнеса по основным направлениям деятельности, без сомнения позволят Банку минимизировать вышеуказанные риски.