Структура отделения состоит из - 5 отделов, которые включают в себя 4 сектора, кроме того 8 самостоятельных секторов, 1 дополнительного офиса (состоящего из 5 секторов) и 26 филиалов ( см рис 2. 1) Штатное расписание и организационная структура Красноармейского отделения утверждены Председателем Юго-Западного банка. Постоянно действующим коллегиальным органом управления является Коллегиальным органом является Совет отделения, работа которого организована на основании положения №221-р от 23. 06. 1997 г.
Отдел комплексного обслуживания юридических лиц:
Сектор кредитования:
- осуществляет кредитование юридических лиц;
- проводит работу по выполнению Бизнес-плана по кредитованию;
- формирует статистическую и иную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию сектора.
Сектор расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов.
- осуществляет расчетно-кассовое обслуживание в рублях и в валюте юридических лиц и бюджетов, выполняет функции контроля за соблюдением юридическими лицами кассовой дисциплины;
- ведет деятельность по привлечению на обслуживание крупных клиентов региона, обладающих высоким кредитным и ресурсным потенциалом;
- выполняет функции агента валютного контроля при проведении юридическими и физическими лицами валютных операций;
- осуществляет реализацию вексельной программы Сбербанка РФ;
- проводит работу по выполнению Бизнес-плана по операциям с ценными бумагами;
- в рамках своих полномочии рассматривает условия и осуществляет подготовку договоров с организаторами лотереи, контролирует их выполнение;
- осуществляет организационные мероприятия по реализации лотереи и оплате выигрышей;
- организует работу по уничтожению непригодных к использованию бланков ценных бумаг;
- формирует статистическую и иную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию сектора.
Экономический сектор:
- разрабатывает текущие (годовые) бизнес-планы и осуществляет контроль за их выполнением;
- готовит предложения по оптимизации структуры активов и пассивов отделения;
- проводит анализ баланса отделения, структуры активов и пассивов, количественных и качественных показателей, характеризующих финансовую деятельность отделения;
- осуществляет контроль за соблюдением действующего в отделении порядка оплаты труда;
- осуществляет составление, анализ и контроль за исполнением смет расходов и затрат
- осуществляет согласование хозяйственных договоров;
- осуществляет анализ численности и штатного расписания отделения; анализирует структуру филиальной сети и подготавливает предложения по ее оптимизации ;
- осуществляет сбор, обработку и проверку экономико- статистической информации, собираемой в соответствие с Табелем форм статистической отчетности
Отдел комплексного обслуживания физических лиц:
Сектор вкладов и валютных операций:
- проводит работу по реализации карточных продуктов;
- организует работу по выплате через подчиненные подразделения заработной платы и других доходов населения;
- заключает договоры с юридическими лицами на перечисления во вклады денежных доходов населения ;
- контролирует работу филиалов по привлечению во вклады денежных средств граждан и оказанию услуг населению.
- осуществляет операции с драгоценными металлами и памятными монетами;
- контролирует валютно-обменные операции;
- осуществляет контроль за соблюдением отделением сублимита на ОВП формирует статистическую и иную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию сектора.
Сектор кредитования:
- осуществляет кредитование физических лиц;
- проводит работу по выполнению Бизнес-плана по кредитованию;
- формирует статистическую и иную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию сектора.
Операционный сектор:
- проводит все виды вкладных операций ;
- осуществляет валютно-обменные операции.
Сектор кассовых операций:
- осуществляет пересчет денежной наличности;
- осуществляет, согласно заключенным договорам, сбор проинкассированной денежной выручки;
- обеспечивает по заявкам структурных подразделений денежными средствами
- Отдел информатики и автоматизации банковских работ:
- сопровождает автоматизированные банковские системы и программное обеспечение, находящиеся в эксплуатации в отделении ;
- производит разработку программного обеспечения ;
- внедрение систем передачи данных и локально-вычислительных сетей.
Отдел бухгалтерского учета и отчетности:
- производит бухгалтерский учет и контроль операций, осуществляемых подразделениями отделений;
- формирует бухгалтерский баланс, отчетность о хозяйственной деятельности и финансовых результатах отделения;
- осуществляет расчеты с предприятиями и организациями за поставленные материалы, оборудование и выполненные работы для отделения;
- осуществляет расчеты по налогам отделения, причитающихся в бюджеты, формирует и представляет установленную отчетность в налоговые органы.
Сектор контроля за вкладными операциями:
- осуществляет последующий контроль за вкладными операциями
Сектор расчетов и платежей:
- осуществляет расчеты и переводы денежных средств
Сектор по правовому обеспечению и работе с персоналом:
- проводит правовую экспертизу распорядительных документов ;
- рассматривает и готовит заключения по проектам договоров, соглашений и контрактов.
- обеспечивает комплектование отделения квалифицированными кадрами;
- ведет персональный учет сотрудников, осуществляет формирование и ведение кадрового делопроизводства в соответствии с утвержденным порядком.
Отдел безопасности, защиты информации и инкассации:
- осуществляет проведение инкассации;
- осуществление мероприятий по безопасности отделения ;
- обеспечение информационной безопасности.
Филиалы:
- привлекает на договорных условиях денежные средства физических лиц в рублях и инвалюте
2.2 Анализ кредитного портфеля Красноармейского ОСБ 5171
Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:
- выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
- определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;
- оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т. е. отнесение ее к соответствующей группе;
- определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;
- оценка качества кредитного портфеля в целом;
- анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
- определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;
- разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.
Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества ссуд также расширялся. В настоящее время он охватывает более 10 позиций. К числу основных из них относятся: назначение и вид ссуды; ее размер, срок и порядок погашения; степень кредитоспособности клиента, его отраслевая принадлежность и форма собственности; характер взаимоотношений заемщика с банком; степень информированности о нем банка; объем и количество обеспечения возвратности ссуды.
В России число критериев оценки качества ссуд пока ограничено. Исходя из рекомендаций ЦБР в настоящее время применяется два главных критерия степень обеспеченности возврата ссуды и фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. Они соответствуют содержанию первого этапа управления кредитным портфелем.
С точки зрения обеспечения возвратности ссуд Банк России предлагает выделять три группы кредитов, различающихся по степени риска.
Первая группа получила название “обеспеченные ссуды”. В нее включаются ссуды, имеющие обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющие банковскую гарантию, гарантию правительства РФ и субъектов РФ, либо застрахованные в установленном порядке.
Вторая группа - “недостаточны обеспеченные ссуды” - охватывает ссуды, имеющие частичное обеспечение (по стоимости не меньше 60% от размера ссуды), но его реальная (рыночная) стоимость или способность реализации сомнительна.
Третья группа - необеспеченные ссуды. Они либо не имеют обеспечения, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения менее 60% от размера ссуды.
Второй критерий классификации отражает фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. В этой связи выделяется 5 групп кредитов:
- ссуды, возвращаемые в срок;
- ссуды с просроченной задолженностью сроком до 30 дней;
- ссуды с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней;
- ссуды с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней;
- ссуды с просроченной задолженностью свыше 180 дней.
С учетом указанных критериев ЦБ России предлагает выделять 5 групп кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резервный фонд банка, что соответствует содержанию второго этапа управления кредитным портфелем.