Доля срочных кредитных вложений в структуре работающих активов на конец 2003 года составила 18,9 % против 22,7 % на начало отчетного года.
В течение 2003 года в ссудном портфеле отделения в результате проводимого мониторинга 5 кредитов были отнесены к категории, имеющей признаки проблемности в соответствии с “Регламентом …” № 278-р от 04. 11. 1997 г.: СПК “Полтавский” (4,5 млн. руб. ), ООО “ЮгансктехнополисЮг” (400 тыс. руб. ), ООО “Агрохимзащита” (1,6 млн. руб. ), ООО “Агроснаб Полтавский” (80 тыс. руб. ), ЗАО “Агросоюз им. В. И. Ленина” (3,3 млн. руб.). В результате работы, проведенной службами отделения, кредит ЗАО Агросоюз им. В. И. Ленина”, находящийся с 17. 02. 2003 г. на счете просроченных ссуд, 30. 06. 2003 г. был погашен. Кредит ООО “Агроснаб Полтавский” возвращен полностью в указанный в договоре срок с причитающимися процентами. Существуют трудности в возврате ссудной задолженности СПК “Полтавский” ( на 01. 01. 2004 г. 2 группа риска), поскольку предприятие является неплательщиком налогов, исключено из графика реструктуризации долгов по причине срыва сроков оплаты текущих налогов, имеет картотеку ко всем р/с, кроме того проводимый мониторинг показал ухудшение финансового положения хозяйства. Ссудная задолженность ООО “Агрохимзащита” является проблемной на протяжении всего 2003 года ; из полученных обществом 5 млн. руб., 3,4 млн. руб. погашены ( в т. ч. через счет просроченных ссуд 1665 тыс. руб. ), оставшаяся сумма в размере 1,6 млн. руб. два раза пролонгировалась.
По состоянию на 01 января 2004 года в кредитном портфеле отделения имеется просроченная задолженность ООО “ЮгансктехнополисЮг” в сумме 400 тыс. руб. с 23. 12. 2003 г. . Юридической службой отделения подготовлено исковое заявление в Арбитражный суд Краснодарского края о взыскании задолженности по кредитному договору. В настоящее время кредитной службой и службой безопасности проводятся мероприятия по поиску потенциальных покупателей заложенного имущества (автозаправочная станция).
В течение отчетного года на счет просроченных ссуд выносилась ссудная задолженность по 6 юридическим лицам на сумму 10321,3 тыс. руб., из них 9921,3 тыс. руб. погашены денежными средствами самих заемщиков. Вся она носила текущий характер, длительностью до 5 календарных дней, за исключением просроченной задолженности ЗАО “Агросоюз им. В. И. Ленина” в размере 3335,1 тыс. руб., длительность которой составила 133 дня. Списания за счет созданного резерва не производилось.
В течение года проводилась определенная работа по снижению просроченной задолженности по кредитам физических лиц, что позволило снизить удельный вес неплатежей с 0,08% на 01. 01. 2003 г. до 0,05% на 01. 01. 2004 г. ( в портфеле физических лиц) при росте ссудной задолженности населения на 77%.
По состоянию на 01. 01. 2004 г. удельный вес всей просроченной задолженности к общему остатку ссудной задолженности по ОСБ № 5171 составляет 0,3 %. В таблице 2. 5 показана просроченная ссудная задолженность.
Таблица 2.5 Просроченная задолженность физических лиц ( тыс. руб. )
| На 1. 01. 03 г. | На 1. 04. 03 г. | На 1. 07. 03 г. | На 1. 10. 03 г. | На 1. 01. 04 г. |
| 35 (0,08%) | 51 (0,1%) | 79 (0,13%) | 66,9 (0,09%) | 42 (0,05%) |
В целях предотвращения образования просроченной задолженности службы отделения в своей деятельности руководствуются “Регламентом по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России” № 278-2-р от 20. 11. 2001 года. На кредитном комитете отделения каждая служба докладывает о проделанной работе в этом направлении и ежемесячно утверждается план мероприятий по сокращению просроченной задолженности.
Таблица 2.6 Просроченная задолженность юридических лиц (тыс. руб.)
| На 1. 01. 03 г. | На 1. 04. 03 г. | На 1. 07. 03 г. | На 1. 10. 03 г. | На 1. 01. 04 г. |
| 0 | 3335 (4,06%) | 0 | 0 | 400 (0,8%) |
Всего по Красноармейскому ОСБ № 5171 в течении 2003 года было предъявлено 19 имущественных исков о взыскании ссудной задолженности физических лиц на сумму 221045 рублей, все они удовлетворены. Расходы по уплате государственной пошлины возмещены полностью. Также было направлено исковое заявление о взыскании просроченной задолженности в сумме 3473,8 тыс. руб. с ЗАО “Агросоюз им. В. И. Ленина”. Исполнительный лист на взыскание задолженности был направлен в ПССП и 29. 05. 2003 г. возбуждено исполнительное производство. 21. 03. 03 г. в РОВД направлялось заявление о возбуждении уголовного дела в отношении бывшего директора ЗАО Ларкина А. В., в возбуждении уголовного дела отказано в связи с отсутствием состава преступления. 30. 06. 2003 г. в результате действий рабочей группы ЮЗБ и служб ОСБ погашена сумма основного долга в размере 3335,1 тыс. руб. . 01. 09. 2003 г. был предъявлен иск в районный суд о взыскании процентов и неустойки к поручителю Ларкину А. В. . В результате, Ларкиным А. В. произведена оплата процентов по кредиту в сумме 12,1 тыс. руб. и расходов по уплате госпошлины в размере 5,5 тыс. руб.
К ссудозаемщикам физическим лицам, допустившим несвоевременную оплату основного долга по кредиту и процентам за пользование ссудой, своевременно и в полном объеме принимаются все меры претензионного характера.
За анализируемый период в отделении через счет просроченных ссуд по кредитам физических лиц было погашено путем внесения денежных средств как заемщиками, так и их поручителями основного долга на сумму 512,6 тыс. руб., что на 289,3 тыс. руб. больше, чем в 2002 г. .
В отчетном году списание за счет резерва на возможные потери по ссудам и за счет прибыли отделения не проводилось. В течение 2003 года поступило в счет погашения раннее списанной задолженности 620 руб. .
Структура кредитного портфеля отделения по группам риска изображена в таблице 2. 7
Таблица 2.7 Формирование резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
| Группа риска | На 1. 04. 03 | На 1. 07. 03 | На 1. 10. 03 | На 1. 01. 04 г. |
| I | 1251,4 (19,7%) | 1261,7 (24,5%) | 1308,8 (27,6%) | 1182,7 (22,8%) |
| II | 177,5 (2,8%) | 860,5 (16,7%) | 1188,1 (25%) | 1878,4 (36,3%) |
| III | 1257,7 (19,8%) | 2279 (44,3%) | 1471,9 (31%) | 1848,5 (35,7%) |
| IV | 3656,7 (57,7%) | 741,3 (14,5%) | 775,5 (16,4%) | 267,4 (5,2%) |
| Итого | 6343,3 | 5142,5 | 4744,3 | 5176,9 |
Следует отметить, что наличие просроченной задолженности по ЗАО Агросоюз им. Ленина, отнесенной к 4 группе риска, резко увеличило созданный резерв на возможные потери по ссудам по состоянию на 01. 04. 2003 г. ( удельный вес 4гр. риска в общем резерве составил 57,7%). Наличие проблемной задолженности по юридическим лицам в ссудном портфеле отделения и отнесение ее к более высокой группе риска, увеличило долю 2 и 3 групп риска по отношению к общему резерву на 01. 07. 2003 г., на 01. 10. 2003 г., на 01. 01. 2004 г. .
Резерв сформирован в размере 100% от расчетного.
Постановления Правления, решения Кредитного Комитета, приказы руководства и другие документы Сбербанка России, в частности принятые по Красноармейскому ОСБ № 5171 в части кредитования юридических и физических лиц не нарушались.
Несмотря на меры, принимаемые отделением в 2003 году к размещению свободных кредитных ресурсов, ссудный портфель ОСБ в сравнении с прошлым годом снизился на 39077 тыс. руб. или в 1,8 раза; в результате произошло снижение и количества клиентов, имевших ссудную задолженность в течение года: с 51 клиента юридического лица в 2002 г. до 44 клиентов в 2003 г. .
С целью привлечения потенциальных клиентов заемщиков юридических лиц и физических, отделением на протяжении всего 2003 года проводилась рекламная компания путем размещения информации в средствах массовой информации, доведения рекламных проспектов клиентам, проведения круглых столов с руководителями и гл. бухгалтерами предприятий, участия в проводимых ИМНС и администрацией районов совещаний с руководителями предприятий, велось тесное сотрудничество с управлением сельского хозяйства районов.
Реализация поставленных перед отделением задач в части формирования высокодоходного кредитного портфеля с сохранением его качества, планируется путем расширения присутствия Красноармейского ОСБ № 5171 на рынке кредитных услуг, а именно: реализации программ Администрации Краснодарского края по поддержанию сельхозтоваропроизводителей в части субсидирования части процентных ставок по кредитам ; внедрение схемы кредитования муниципальных образований на территории Красноармейского и Калининского районов ; внедрение схем кредитования населения “связанное кредитование”, “строительный кредит”, “корпоративный кредит”, “общеобразовательный кредит”, “экспресс-выдача под заклад ц/б”, кредиты под пониженную процентную ставку в рамках регламента 617-р и др. .
В перспективе на 2004 год отделение продолжит работу с кредитоспособной клиентурой на предмет ее кредитования, строго руководствуясь при этом нормативной базой СБ РФ.
2.3 Анализ привлеченных средств населения во вклады и оказанных услуг населению
Красноармейское Отделение Сбербанка № 5171 расположено на западе Краснодарского края и обслуживает 2 сельских района: Красноармейский с численностью населения 105,2 тыс. чел. и Калининский с численностью населения 47,5 тыс. чел., оба района имеют специализированную сельскохозяйственную направленность, занимаются производством и переработкой риса. В оба района входит более 80 населенных пунктов, расположенных в радиусе 200 км. Промышленных предприятий, крупных торговых центров и оптовых баз на территории нет. Из промышленных предприятий имеются 3 элеватора, ООО Сыркомбинат “ Калининский”, ОАО Маслосырзавод “ Красноармейский”. Изменений в сторону улучшения деловой активности районов в ближайшее время не предвидится.