| Д сч 01.1 К | Д сч 10.1 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 133 000,00 | с.н. | 37 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1) | 26 000,00 | 17а) | 19 600,00 | 20) | 800,00 | 8а) | 2 100,00 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4) | 16000,00 | 25а) | 15 000,00 | 8б) | 2 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 42000,00 | обор | 19 600,00 | 25в) | 210,00 | 21) | 14 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 155 400,00 | 30б) | 2 200,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 32а) | 900,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 01.2 К | обор | 16 010,00 | обор | 23851,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | с.к. | 29 159,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17а) | 19 600,00 | 17б) | 18100,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17в) | 1 500,00 | Д сч 10.ТЗР К | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 19 600,00 | обор | 19 600,00 | с.н. | 5 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 0,00 | 26а) | 700,00 | 33а-е) | 2 651,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 700,00 | обор | 2 651,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 02 К | с.к. | 3049,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 32 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17б) | 18100,00 | 9) | 800,00 | Д сч 19.1 К | |||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 18100,00 | обор | 800,00 | с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 14700,00 | 2а) | 4500,00 | 7) | 2880,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2б) | 270,00 | 16) | 150,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 07 К | 3а) | 270,00 | 30) | 450,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 3б) | 180,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2) | 25 000,00 | обор | 7 650,00 | обор | 3480,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 3а) | 1 500,00 | с.к. | 7280,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 26500,00 | обор | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 26500,00 | Д сч 19.3 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 6 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 08.4 К | 13) | 900,00 | 28) | 900,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 25б) | 2700,00 | 29) | 3 600,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 1) | 26 000,00 | 1) | 26 000,00 | 26б) | 126,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2б) | 15 000,00 | 4) | 16000,00 | обор | 3726,00 | обор | 4 500,00 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3б) | 1 000,00 | с.к. | 6876,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 42000,00 | обор | 42000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 0,00 | Д сч 20 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 75.1 К | 21а) | 11 000,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 28 000,00 | 33б) | 1 375,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1) | 26 000,00 | 35) | 12393,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | обор | 26 000,00 | обор | 24768,00 | обор | 0,00 | |||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 2 000,00 | с.к. | 24 768,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 76.5 К | Д сч 25 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8а) | 2 100,00 | 35) | 8 414,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 14) | 5900,00 | 13) | 5900,00 | 9а) | 700,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 10а) | 1 800,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11) | 468,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 5900,00 | обор | 5 900,00 | 15) | 833,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 00 | 21б) | 2 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 33а1+в) | 513,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 80 К | обор | 8 414,00 | обор | 8 414,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 150 000,00 | с.к. | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 0,00 | обор | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 150 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 68.2 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7) | 2880,00 | 31) | 450,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 51 К | 28) | 150,00900,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 35 000,00 | 29) | 3600,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5) | 3500,00 | 6) | 52 150,00 | обор | 7530,00 | обор | 450,00 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1 800,00 | 14) | 5900,00 | с.к. | 7080,00 | с.к. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 22) | 17700,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 24) | 210,00 | Д сч 69.1 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 28) | 5000,00 | с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 5 300,00 | обор | 78960,00 | 11) | 69,60 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 9040,00 | 19) | 14,50 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | обор | 84,10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 60.1 К | с.к. | 84,10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 30 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6а) | 47 200,00 | 2) | 47 200,00 | Д сч 69.2 К | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6б)2950,00 | 3) | 2950,00 | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 28) | 5000,00 | 25)826,00 | 11) | 480,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 55 150,00 | обор | 50 976,00 | 19) | 100,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 25826,00 | обор | обор | 580,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 580,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 60.2 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | Д сч 69.3 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 22) | 18 000,00 | 27) | 17700,00 | с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 18 000,00 | обор | 17700,00 | 11) | 74,40 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 300,00 | 19) | 15,50 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | обор | 89,90 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 62.1 К | с.к. | 89,90 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 30а) | 2 360,00 | Д сч 70 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 2 360,00 | обор | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 2 360,00 | 10) | 2200,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18) | 600,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 66.1 К | обор | обор | 2 800,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | 15 000,00 | с.к. | 2 800,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 24) 240,00 | 23) | 53 000,00210,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Об 210,00 | обор | 53210,00 | Д сч 73.2 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 68 000,00 | с.н. | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 32)100,0034) | 1013,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 66.2 К | обор | 1013,00 | обор | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | с.к. | 1 130,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 23) | 142,68 | 24) | 142,68 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 142,68 | обор | 142,68 | Д сч 001 К | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 0,00 | с.н. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12) | 24000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 24000,00 | обор | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 24000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 91.1 К | Д сч 94 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20) | 800,00 | 32) | 1 000,00 | 34) | 1 113,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 30а) | 2 500,00 | 33д) | 113,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | обор | 3 300,00 | обор | 1 113,00 | обор | 1 113,00 | |||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 3 300,00 | с.к. | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 91.2 К | Д сч 97 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | с.н. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17в) | 1 5400,00 | 36)2331,00 | 13) | 5 000,00 | 15) | 833,00 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 18) | 600,00 | обор | 5 000,00 | обор | 833,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 19) | 156,00 | с.к. | 4167,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 30) | 2650,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 31) | 450,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 33е) | 275,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 5613,00 | обор | 2 331,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 5613,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Д сч 91.9 К | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.н. | Д сч 99 К | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 36) | 2331,00 | с.н. | 16 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | обор | 2 331,00 | 36) | 1 351,94 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 2 331,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| обор | 1 351,94 | 0,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| с.к. | 14 648,06 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Оборотно-сальдовая ведомость за месяц Таблица 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||||||||||
| 01 | Основные средства | 133 000,00 | 155 400,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 01.2 | Выбытие основных средств | 14 700,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 02 | Амортизация ОС | 3 200,00 | 19 600,00 | 19 600,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 07 | Оборудование к установке | 26 500,00 | 26 500,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | 42 000,00 | 42 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10 | Материалы | 42 000,00 | 16 710,00 | 23 851,00 | 34 859,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | 6000,00 | 11 376,00 | 7 980,00 | 9 396,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 20 | Основное производство | 24 768,00 | 24 768,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 25 | Общепроизводственные расходы | 8 414,00 | 8 414,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | 3 979,00 | 3 979,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 51 | Расчетные счета | 35 000,00 | 53 000,00 | 78 960,00 | 9 040,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 60 | Расчеты с поставщиками | 30 000,00 | 72 850,00 | 68 676,00 | 25 826,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 60. авн | 17 700,00 | 17 700,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 2 500,00 | 7 080,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 15 000,00 | 210,00 | 53 210,00 | 68 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 68 | Налоги и сборы | 7 530,00 | 450,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию | 728,00 | 728,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 70 | Расчеты по оплате труда | 2 800,00 | 2 800,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 73 | Расчеты с персоналом по прочим операциям | 1113 | 1113 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 75 | Расчеты с учредителями | 28 000,00 | 26 000,00 | 2 000,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 5 900,00 | 5 900,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 80 | Уставный капитал | 150 000,00 | 150 000,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 91 | Прочие доходы и расходы | 563,00 | 563,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 94 | Недостачи и потери от порчи ценностей | 1013,00 | 1013,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 97 | Расходы будущих периодов | 5 000,00 | 833,00 | 4 167,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 98 | Доходы будущих периодов | 100,00 | 100,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 99 | Прибыли и убытки | 17 000,00 | 2 331,00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 001 | Арендованные ОС | 14 669,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого | 24 400,00 | 24 400,00 | 389 425,00 | 389 425,00 | 276 823,00 | 276 823,00 | |||||||||||||||||||||||||||||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС