Они сгруппированы по 3м таблицам.
4.1. Бюджет производственных накладных расходов
4.2. Бюджет административно-управленческих расходов
4.3. Бюджет расходов на продажу
Также требуется составить
3.5 Бюджет производственной себестоимости, для которого понадобятся 3 таблицы (3.1, 3.2, 4.1.) (на год)
| Продукт | Всего | |||||||
| Статьи затрат | трансформатор | лампочка | цоколь | |||||
| на единицу | на весь выпуск | на единицу | на весь выпуск | на единицу | на весь выпуск | |||
| Прямые затраты на труд | 68,25 | 1928863,13 | 16,70 | 943315,54 | 20,62 | 1187747,01 | 4059925,67 | |
| Прмые затраты на материалы | 68,98 | 1949670,67 | 41,23 | 2329407,92 | 31,36 | 1806313,00 | 6085391,58 | |
| Общепроизводствен-ные расходы | 43,52 | 1230101,15 | 5,40 | 305050,28 | 6,79 | 390953,83 | 1926105,26 | |
| Итоговая производственная себестоимость | 5108634,94 | 3577773,73 | 3385013,84 | ############# | ||||
| Продукт | Всего | ||||||
| Статьи затрат | трансформатор | лампочка | цоколь | ||||
| на единицу | на весь выпуск | на единицу | на весь выпуск | на единицу | на весь выпуск | ||
| Прямые затраты на труд | 68,25 | 1928863,13 | 16,70 | 943315,54 | 20,62 | 1187747,01 | 4059925,67 |
| Прмые затраты на материалы | 68,98 | 1949670,67 | 41,23 | 2329407,92 | 31,36 | 1806313,00 | 6085391,58 |
| Общепроизводствен-ные расходы | 43,52 | 1230101,15 | 5,40 | 305050,28 | 6,79 | 390953,83 | 1926105,26 |
| Итоговая производственная себестоимость | 5108634,94 | 3577773,73 | 3385013,84 | ############# | |||
| Всего выпустили | трансформатор | лампочка | цоколь | ||||
| 28263 | 56501 | 57598 | |||||
| Всего выпустили | трансформатор | лампочка | цоколь | |||
| 28263 | 56501 | 57598 | ||||
4.1 Бюджет производственных накладных расходов
| январь | 104079,61 | 26054,86 | 32861,96 | 162996,43 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1604,00 | 413,33 | 567,51 | 2584,84 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9567,11 | 2412,00 | 2948,17 | 14927,28 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1919,45 | 480,77 | 595,00 | 2995,22 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28529,03 | 7133,76 | 8929,20 | 44591,99 | |
| февраль | 104114,76 | 26029,27 | 32807,40 | 162951,43 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1591,00 | 390,40 | 506,45 | 2487,85 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9604,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14965,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 490,11 | 600,00 | 3010,11 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28539,74 | 7133,76 | 8917,20 | 44590,70 | |
| март | 104115,05 | 27028,76 | 32799,61 | 163943,42 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 498,66 | 2498,66 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 8133,76 | 8917,20 | 45585,99 | |
| апрель | 102415,05 | 26028,76 | 32810,26 | 161254,07 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 609,31 | 3009,31 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 26835,03 | 7133,76 | 8917,20 | 42885,99 | |
| май | 101083,38 | 24729,76 | 31420,95 | 157234,09 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1568,33 | 357,00 | 500,00 | 2425,33 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 920,00 | 224,00 | 220,00 | 1364,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 26535,03 | 6133,76 | 7917,20 | 40585,99 | |
| июнь | 98169,05 | 26038,76 | 31800,95 | 156008,76 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 3600,00 | 2410,00 | 1961,67 | 7971,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1974,00 | 480,00 | 600,00 | 3054,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| июль | 98815,05 | 20683,74 | 33140,93 | 152639,72 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 2300,00 | 1054,98 | 839,98 | 4194,96 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 5600,00 | 1400,00 | 2961,67 | 9961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 26535,03 | 2133,76 | 8917,20 | 37585,99 | |
| август | 101115,05 | 25041,31 | 32462,95 | 158619,31 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 6600,00 | 1412,55 | 2623,67 | 10636,22 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| сентябрь | 104115,05 | 26028,76 | 32800,95 | 162944,76 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| октябрь | 104115,05 | 26028,76 | 32800,95 | 162944,76 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| ноябрь | 104115,05 | 26028,76 | 32800,95 | 162944,76 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9600,00 | 2400,00 | 2961,67 | 14961,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| декабрь | 103849,05 | 25328,76 | 32445,95 | 161623,76 | ||
| № | Статья | Продукт | всего | |||
| тр-р | лам-ка | цоколь | ||||
| всего | всего | всего | ||||
| 2 | Расходы на вспомогательные материалы | 1600,00 | 400,00 | 500,00 | 2500,00 | |
| 6 | Амортизация производственного оборудования | 25364,47 | 6341,12 | 7926,40 | 39631,99 | |
| 7 | Расходы на содержание оборудования | 2853,50 | 713,38 | 1195,05 | 4761,93 | |
| 8 | Расходы на текущий ремонт производственного оборудования | 9634,00 | 2000,00 | 3006,67 | 14640,67 | |
| 9 | Амортизация производственного здания | 28535,03 | 7133,76 | 8917,20 | 44585,99 | |
| 10 | Коммунальные платежи по производственному зданию | 5707,01 | 1426,75 | 1783,44 | 8917,20 | |
| 14 | Брак в производстве | 1920,00 | 480,00 | 600,00 | 3000,00 | |
| 15 | Транспортно-заготовительные расходы | 28235,03 | 6833,76 | 8517,20 | 43585,99 | |
4.2. Бюджет административно-управленческих расходов расходов