22. Сущность кредита и его роль. Субъекты кредитных отношений. Кредит(ссуда, долг)-категория, отраж-щая отнош-я м/у кредитором и заемщиком по поводу мобилизации врем.свобод. денеж. или товар. рес-сов и передачи их во времен. польз-ние на опред. условиях. Возникновение кредита обусл-но со стан-ем и развитием тов-денеж. отнош-й. независимо от формы предост-я кредита, он имеет денеж. природу и каковы бы не были первонач. Условия кредит сделки заверш-щаяся его стадия всегда осущ0ся в денеж форме. В процессе воспр-ва у одних суб-тов хоз-ния м. возникать времен. избыточность рес-сов, а у др. времен. их недостаток. Т о возникают условия для осущ-ния кредит сделок. Потреб-ть в дополнит. рес-сах м. возникать на цели технич. перевооруж-я, реконструкции, модернизации осн. фондов, освоение новых технологий, производ. строит-ва. Может возникать потреб-ть в оборотных средствах вследствии неравном-ти их движения. В этом случае кредит необх-м для поддерж-я норм. д-ти пп и осущ-ния непрерыв-ти всех циклов производ. процесса. При пом. кредита разреш-ся противоречие м/у времен. оседанием ср-в и необх-тью их эф-го исп-ния. Происходит процесс аккумуляции времен.свобод. денеж. ср-в и их перераспр-я. При этом д. вып-ся 2 условия:1) пп и орг-ции, вступ-щие в кредит отнош-я д. явл. собств-ми имеющегося у них им-ва либо обладать правами владения и пользов-я этим им-вом. Др. словами участники кредит сделки д. б. юрид. правоспос. и самост. лицами. ФЛ м. стать суб-ми кредит отнош-й, если они дееспос-ны в правовом отнош-и и имеют стабильные гарантир. источники д-дов; 2) совпадение интересов кредитора и заемщика. Кредитор-суб-т кредит отнош-й, предост-щий ст-ть во врем. польз-ние. Источником кредита для выдачи кредита м. б. как собствен, так и заемные ср-ва, как в денеж. так и в товарной форме. Кроме банков в кач-ве кредиторов в наст. время м. выступать пп, АО, частные фирмы, ФЛ, гос-во. Заемщик-суб-т кредит отнош-й, получ-щий ст-ть во врем. польз-ние на опред. условиях(все вышеперечисленные). Роль кредита заключ-ся в след:1) кредит выступает как инстр-т регул-ния процессов пр-ва. Это прояв-ся на макроуровне через гос. кредит пол-ку и на микроуровне через хозрасч. отнош-я; 2)воздействует на скорость оборота фондов в сфере обращения, т е позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение оборота; 3)положит. влияет на соотнош-е м/у фондами возмещ-я, накопления и потребл-я; 4) на соврем. этапе выступает как инстр-т развития рыноч отнош-й; 5)благотв. влияет на тов-денеж. сбалансир-ть эк-ки, ведет к увелич-ю пр-ва Т; 6)способствует сокращ-ю затрат на орган-цию денеж. оборота в масштабах всего общ-ва и след-но удешевляет сис-му денеж. обращения; 7)способствует НТП, т к явл. важн. источником капит. влож-й на повышение технич. и технологич. уровней воспроизвод. процессов; 8)имеет положит. соц. направл-ть, т е способ-ет более полному удовлет-ю потр-тей общ-ва, повыш-т его жизн. уровень через сокращение тяжелого и малоквалиф. труда; 9)создает благоприятные условия для развития м/нар эк. связей, т е осущ-ние экспорта-импорта Т и разделение труда.
23. Принципы кредит-я. Это основные правила, кот д. соблюд-ся при осущ-нии кред-ния:1 экономичность-достижение наиб. эф-ти исп-я кред рес-сов при наимен. кредит вложениях. 2 комплексность-предполагает такую кред пол-ку, кот пров-ся с учетом законом-тей развития эк-ки в опред. лериод. 3 дифференцированность предполагает различ. подход к различ. категориям заемщиков. 4 срочность и возвратность-кредиты д. б. возвращены кредитором в опред. срок 5 платность-за польз-ние кредит рес-ми заемщик обязан выплатить кредитору сумму начислен. %, согласно % ставки, указан. в кредит дог-ре. 6 целевая направленность-кред рес-сы д. б. исп-ны заемщиком строго по целевому назнач-ю. 7 матер. обеспеч-ть-заемщик д. гарант-ть возврат-ть получен. кредитов(гарантия, поруч-во).
24. Функции кредита. Функции кредита-проявление его сущности как эк категории в действии. 3 ф-ции кредита:1 перераспределит.-возникает в процессе обмена временно высвободившейся ст-ти м/у кредитором и заемщиком, когда ст-ть перед-ся заемщику, а затем вновь возвращ-ся к ее влад-цу. Черты этой ф-ции:1) перерасп-е кред рес-сов м. затраг-ть не только сумму мат. благ, ср-в пр-ва, предметов потр-я, но и ср-ва пр-ва и предметы потр-я, создан. в предшеств. период той или иной страны. Перерасп-е м. б. межтеррит. и межотраслевым. 2) посредством кредита м. перерасп-ся не только валов. продукт и НД, но и все мат. блага, все нац. бог-во общ-ва; 3) охватывает не всеобщее перерасп-е ст-ти, а перерасп-е временно высвободившейся ст-ти; 4) носит производит. хар-р, т е ст-ть перед-ся заемщику и тут происходит вовлечение ее в хоз. оборот, след-но расход-ся на различ. хоз. нужды; 5) ст-ть перед-ся чаще всего без участия к-либо посредников, т е поступает в польз-ние непоср-но заемщика. 2 замещение действительных денег кредит операциями. В соврем. хоз-ве созданы необход. условия для такого замещ-я. Перемещ-е денег с одного счета на др. в связи с безналич. расчетами за Т и У, зачет взаимной задолж-ти, перечисл-е только сальдо взаимных зачетов дают возмож-ть сократить наличные денеж. платежи и улучшить стр-ру денеж. оборота. Происходит создание кредит ср-в в обращении, т е в процессе кредит-я созд-ся платеж. ср-ва в безналич. форме. Ссуженная ст-ть получен. заемщиком входит в хоз. оборот и начинает вып-ть работу свойственную деньгам, т е исп-ся на приобретение ТМЦ, з/п. 3 контрольная-предполагает контроль за эф-тью д-ти эк суб-тов. Проявл-ся во всестороннем контроле за хоз. д-тью суб-та, получившего кредит.
25. Методы кред-ния – способы выдачи и погаш-ия кредита в соотв-ии с принципами кред-ия. Для выдачи небол-х краткоср. кредитов банк открывает ссудный счет. Для выдачи среднеср. и долгоср. кредитов банк отр-т спец-й счет, кот м.б.: 1. открытая кред-ная линия – юрид-ки оформ-ные обязательства банка перед заемщиком пред-ть ему кред-ты в соглас-ном размере и на опред-е цели в течение устан-ого срока дейст-я кред. договора. Они откр-ся сроком на 1 год, имеют лимит; 2. Овердрафт – кред-ние в рамках дог-ра текущего банк-ого счета. Это обязательство банка перед заемщиком пред-ть ему денеж-е средства в уплату требов-й, предъяв-х к данному счету даже если на счете есть недост-к в денеж. ср-вах. Овердрафт – списание со счета клиента сверхостатка ср-в на его счете в уплату предъяв-х треб-ний. 3. Открытие банком контокоррентного счета – единый активно-пассивный счет, кот сочет-т в себе особ-ти рассч-ого и ссудного счетов. Откр-ся для надеж-х клиентов, кот испыт-т недост-к денеж. ср-в. Этот счет м. иметь дебетовое и кред-вое сальдо.
27. Классификация банк-х кредитов. 1. По группам заемщ-в: гос. структурам; кр-ты субъектам нар. хоз.; кре-ты населению. 2. По срокам испол-я: краткоср. (до 1 года); среднеср. (от 1 до 5 лет); долгоср. (свыше 5 лет). 3. По назначению: бюдж-й; ивестиц-й; торговый; с/х-й; потреб-й. 4. По сфере функц-ния: межбанк-й;для субъектов хоз-ния. 5. По рамеру: мелкие; средние; крупные. 6. По обеспеч-нию: бланковые (необесп-е); обеспеч-е (застрах-е, гарант-е). 7. По способу выдачи: платежные, когда кред-е рес-сы направ-ся на оплату плат-но денеж. докум-в; компенсац-ые, когда сумма кред-х рес-в направ-ся на расчет. счет заемщ-ка для использ-ния их на цели пред-ные кред-м догов-м. 8. По степени просроч-ти: пролонгированные – кредиты, срок возврата кот продлен банком по заяв-нию заемщ-ка до наступ-ния платежа; прсроч-е – кр-ты, невозр-е в устан-й кред. догов-м в срок.
26. Формы кредита. Виды кредита. Банк-й кред-т – одна из форм кред. отнош-й, при кот денеж. ср-ва предост-ся банком или др. фин.-кред. учреж-ниями на опред. условиях. Межбанк. кре-т – кре-т, предост-емый банками друг другу, когда у одних банков возникает недос-к в ден. ср-х, а у др. избыток. Этот кре-т выд-ся на срок от нескол-х дней до года, краткоср. Инвес-й кре-т – кред-т под долгоср.ценные бумаги. Ипотеч-й кр-т – кр-т долгоср. харак-ра под залог земел-х участков и недвиж-ти. Ломбарный кр-т – краткоср., фиксир-й по размерам кре-т под залог движимого имущ-ва. Межхоз. Кр-т – кр-т в ден. форме, предост-й юр. лицами друг другу. Онкольный – краткоср. кр-т, кот погаш-ся по первому требов-нию (с предуп-ем за 2-7 дн.) и выд-ся под обеспеч-ние ц. бумагами, т.е. под залог. Взаимный – кр-т, выдав-й членамиоб-ва взаим-ого кред-ния. кред. союзов, где фонд кред. рес-сов форм-ся за счет поевых взносов и под залог имущ-ва. Гос. Кр-т – форма кр-та, при кот заемщиком выст-ет г-во, а насел-е кред-ми. Гос. займы бывают: процент-е, выйгр-е, проц.-выйгр., беспроигр-е,безпроц-е. По катег-м держателей гос. обяз-ва дет: реалуемые только среди населения; распрост-е среди юр. лиц; универ-е (юр. и физ. лица). Потреб. – пред-е кред. ресур-в на потреб-е нужды. Виды потр. кр-тов: продажа товара с рассроч-й платежа; предост-е кред-в в ден. форме. Виды кр-в в РБ: для строит-ва, покупки гаражей; на лечение. Коммерч. – кр-т, предост-мый в товар-й форме продав-ми товаров их покуп-лей в виде отсрочки или рассрочки за прод-е товары. В коммер. кр-те проис-т слияние ссуд-го капитала с промыш.Лизин-й – лизинг- фин. Опер-я аренды движ-го и недвиж-го имущ-ва оформ-ся как соглаш-е м/у собст-ком имущ-ва о перед-чи этого имущ-ва в польз-е другой стороне на огов-й период. В зав-ти от сроков аренды лиз.опер. направ-ны на след-щие объекты: оргтех-ка (до10 лет); Маш-ны и обор-е для произ-ого потреб-ния (до20 лет и более); транспор-е ср-ва (анолог-но); здания (длит-й срок). 2 типа лиз-га: оператив-й и фин-й.Опер. – переуступка обор-ния на срок меньший, чем период его эксплуат-ции. Фин. – Лиз-г имущ-ва с полной пыплатой его стоим-ти. Междунар. – форма кред-х отнош-й, кот охва-т эк. отнош-я м/у г-вом и междунар. эк. орган-ями (МВФ, МБРР и т.д.). Акцепный – кр-т, пред-й банком в форме акцепта перевод-го векселя, выстав-го на банк экспор-ми и импор-ми.Акцепно-рамбурсный – разнов-ть акцепта, прим-ся, когда банки акцептир-ся тратты, выстав-е на них иностран. КБ-ми. Рамбурс озач-т опату купленного товара ч/з посред-во банка в форме акцепта банко импортера перевод-х векселей выстав-ми экспорт-ми. Откр-й счет – форма расчета по межд. кр-ту, по кот продав-ц дост-т товар без гарантии платежа, а покуп-ль перев-т деньги на день платежа. Особ-ть в том, что движ-е товара опер-т движ-е денег; расч-ты связ-ны с коммер. кред-ем. Форфетирование – кред-е экспорт-х опер-й банком или фин компаний путем покупки ими без оборота на продавца векселей и др. долглв-х треб-й по внешнетор. опер-м.