Планирование деятельности автотранспортного предприятия (стр. 5 из 15)
Укрупненные нормы затрат представлены в табл. 3.3.
Таблица 3.3 - Укрупненные нормы затрат [6]
| Пробег с начала эксплуатации, тыс. км. | Затраты, руб. |
| От 0 до 100 | 60348 |
| 101 – 300 | 126427 |
| 301-500 | 170450 |
| 501-700 | 187468 |
| 701-900 | - |
| >900 | - |
(3.21) 
Планируемый годовой пробег – 132944км.
Пробег с начала эксплуатации на конец планируемого года – 132944км
Следовательно, укрупненные нормы затрат составят – 126427 руб.
На основе приведенных выше данных и формул произведем расчет показателей:
Материалы, запасные части:
План материально-технического обеспечения парка предприятия на год занесем в табл.3.4 и подведем итог затрат в денежном эквиваленте.
Таблица 3.4 - План материально-технического обеспечения парка предприятия на год
| Показатели | Потребность | Затраты, руб |
| Топливо, л. | 7668330 | 18940774084 |
| Моторное масло, л. | 214713 | 1829356805 |
| Трансмиссионное масло, л | 23005 | 228439551 |
| Пластичные смазки, л | 11502 | 154018408 |
| Специальное масло, л | 19171 | 259956387 |
| Керосин | 29140 | 41378800 |
| Обтирочные материалы | 10440 | 47293200 |
| Шины | 4819 | 1783030000 |
| Материальные затраты | - | 7311335359 |
| Итого: | - | 30595582594 |
При расчете потребности АТП в материальных ресурсах должны быть определены размеры запасов их отдельных видов. Различают следующие виды запасов: текущий и страховой.
Текущий запас создается для снабжения производства в период между двумя очередными партиями поставок. Его величина зависит от периодичности поставок, т.е. интервала поставок в днях и среднесуточного расхода материалов.
Сумма текущего и страхового запаса составляет производственный запас. Производственный запас и средства, вложенные в незавершенное производство, составляют производственные оборотные фонды предприятия.
Средства, функционирующие в сфере обращения, которая включает готовую продукцию и денежные средства, необходимые для закупки, составляют фонды обращения.
Норматив оборотных средств:
, (3.22)где Нзап– норма запаса оборотных средств, дн;
Згод – годовые затраты по соответствующей статье.
Таблица 3.5 - Нормируемые оборотные средства
| Наименование нормируемого оборотного средства | Затраты, руб | Норма запаса, дн | Норматив оборотных средств, руб. |
| Топливо | 18940774084 | 9 |  |
| Смазочные материалы | 2560443151 | 30 |  |
| Шины | 1783030000 | 40 |  |
| Материалы и зап. части | 7311335359 | 60 |  |
| Итого | 30595582594 | - | 2103559952 |
Эффективность использования оборотных средств характеризуется количеством оборотов (Nоб) средств и продолжительностью одного оборота (Vоб), которые рассчитываются последующим формулам:
, (3.23)где Д – доходы от выполнения перевозок.
, (3.24) 
4. Плана по труду и заработной плате
Разработка плана по труду и заработной плате состоит из следующих этапов:
планирование численности работников;
планирование фонда заработной платы;
планирование производительности труда.
Планирование численности работников.
Согласно инструкции по статистике численности работников и заработной плате предусмотрено подразделение работников на персонал, занятый в основной деятельности, и персонал, занятый в не основной деятельности (в обслуживающих и прочих хозяйствах).
Первая группа включает водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих, кондукторов; руководителей и специалистов, служащих, младший обслуживающий персонал, работники пожарно-сторожевой охраны. Вторая группа включает работников жилищно-коммунального хозяйства, культурно-бытовых учреждений, медицинских учреждений, занятых на капитальном ремонте зданий и сооружений и т.д.
В курсовой работе все расчеты плана по труду и кадрам выполняются только для персонала основной деятельности.
Определение численности производится дифференцированно по основным категориям персонала: водители, рабочие по ремонту и техническому обслуживанию подвижного состава, вспомогательные рабочие, специалисты, служащие.
Исходными данными для определения численности разных категорий работающих являются запланированный объем работ по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, типовые структуры и нормативы численности специалистов и служащих, темпы роста производительности труда, а также фонд рабочего времени одного работника.
Фонд рабочего времени - это количество часов, которое может отработать один работник в плановом периоде. Фонд рабочего времени может быть календарный, номинальный, плановый и фактический.
Календарный фонд рабочего времени равен количеству календарных дней в плановом периоде.
Номинальный фонд рабочего времени равен количеству календарных дней с вычетом выходных и праздничных дней.
Плановый фонд рабочего времени равен номинальному за вычетом невыходов на работу по таким причинам:
а) очередной и дополнительный отпуск;
б) неявки на работу из-за болезни;
в) исполнение государственных и общественных обязанностей.
Фактический фонд рабочего времени может быть меньше планового на количество часов пропущенных по неуважительным причинам.
Основой для определения потребности в персонале является плановый годовой фонд рабочего времени в часах, который рассчитывается по следующей формуле:
, (4.1)где: Дк - количество календарных дней в году;
Дп - количество праздничных в году дней, не совпадающих с выходными;
Дв - количество выходных дней в году;
До - количество дней основного и дополнительного отпусков в году;
Дго - количество дней на выполнение государственных обязанностей в году;
Дбол - количество дней невыходов по болезни в году;
Дво – дни отпуска, совпадающие с выходными;
Тсм - время смены, ч.;
Дпп - количество предпраздничных рабочих дней;
Д'пп - количество предпраздничных рабочих дней, совпадающих с отпуском.
t` - время, на которое сокращен рабочий день перед праздничными и выходными днями, ч. (Принимаем 1 час.)
Фв = (365 - (8 + 52 +31 + 0 + 6+ 4)) * 6,82 – (9 – 0) * 1=1791,48.
Показатели для расчета фонда рабочего времени приведем в табл. 4.1, [7].
Таблица 4.1−Расчёт годового планового фонда рабочего времени водителей
| Показатель | Значение |
| Дни календарные | 365 |
| Дни праздничные | 8 |
| Дни выходные | 52 |
| Дни неявок из-за болезни, дни | 6 |
| Дни неявок в связи с выполнением гос. обязанностей | 0 |
| Всего дней неявок | 6 |
| Дни работы за вычетом дней неявок | 299 |
| Дни трудового отпуска, дни | 31 |
| Основной минимальный отпуск, дни | 24 |
| Дополнительный отпуск, дни | 7 |
| Всего дней работы, дни | 268 |
| Режим работы АТП недельный, дни | 6 |
| Продолжительность рабочей смены, ч | 6,82 |
| Предпраздничные рабочие дни | 9 |
| Предпраздничные рабочие дни, совпадающие с отпуском | 0 |
| Плановый годовой фонд рабочего времени, ч. | 1791,48 |
Потребная численность водителей грузовых автомобилей определяется по плановым автомобиле-часам работы автомобилей на линии, которые соответствуют количеству часов работы водителей на линии.
Численность водителей определяется по формуле:
, (4.2)