Оценка коммерческого успеха фирмы (стр. 4 из 12)

План маркетинга.

Примем во внимание следующее:

- нам необходимо сосредоточить усилия на одном сегменте рынка;

- наш товар новый, но обладает определенными преимуществами перед конкурентами;

- место распространения постоянно для потребителей;

- у нас нет больших средств обеспечения продвижения товара.

В качестве основного метода продвижения мы будем использовать рекламу: информация для покупателя при входе в магазин - рекламные щиты; объявления бегущей строкой по телевизору (известно, что такая информация воспринимается на 80%); рекламная полоса в газете..

У фирмы будет одноуровневый канал распространения:

Производитель

Розничный продавец

Покупатель

Следовательно, торговой наценки посредника не будет.

Поскольку у нас небольшой объем продаж и быстро увеличить его мы не сможем, нам необходим максимально быстрый оборот наличных денег. Корректировка политики должна производиться согласно покупательским предпочтениям.

Объем запасов должен быть на уровне, необходимом для бесперебойной работы. Закупки будут производиться 2 раза в месяц партиями по 400-500 пар. Место складирования – квартира руководителя. Транспортировка товара будет осуществляться на грузовом автомобиле «Газель», который имеется у мужа предпринимателя, он же будет работать водителем.

Управление

Расчет цены.

Постановка задач ценообразования

Определение спроса

Оценка издержек

Анализ цен конкурентов

Выбор метода ценообразования

Установления окончательной цены

Себестоимость.

При расчете себестоимости будем пользоваться формулой:

S = Sуп/N + Sпер/N, где

S – себестоимость, Sуп – условно постоянные расходы, Sпер – переменные расходы, N – планируемый годовой объем продаж.

Условно постоянные расходы: зарплата руководителя, продавца и водителя; отчисления в ПФ; арендная плата (1200 рублей за 1 кв.м.); налоговые платежи; маркетинговые издержки (реклама, премии и т.д.); канцелярские принадлежности.

Переменный издержки: Затраты на приобретение товара (среднегодовые); стоимость ГСМ; затраты на ремонт машины.

Фирма платит налог по ставке ЕНВД.

ЕНВД = 15*1800*0,4*1,135*15% = 1839-1533 = 306 рублей (из суммы налога вычитаем платежи в ПФ – 7,3%).

На 2-й и 3-й годы расчеты произведем с учетом запланированной инфляции по 12%. Сумму ЗП прибавим произвольно. Также в расчет включим планируемое увеличение объема продаж на 8% и 9% за 2-й и 3-й годы.

Условно постоянные расходы в месяц (руб.)

Наименование статьи расходов	Сумма
	1-й год	2-й год	3-й год
ЗП руководителя	10000	15000	17000
ЗП продавца	6000	8000	9500
ЗП водителя	5000	6000	7000
Отчисления в ПФ	1533	2177	2446
Арендная плата	18000	20500	22500
Налоговые платежи	306	343	384
Маркетинговые издержки	3500	4000	4500
Канцелярские принадлежности	300	350	400
Итого	44639	56370	63730

Переменные расходы в месяц (руб.).

Наименование расходов	Сумма
	1-й год	2-й год	3-й год
Средние затраты на приобретение товара (ср. цена – 796/891,52/916,1 руб.)	652720	789590	884341
Затраты на ГСМ	16000	17920	20070
Затраты на ремонт	10500	11760	13171
Итого	679220	819270	917582

S1 год = 883 (руб.)

S2 год = 989 (руб.)

S3 год = 1017 (руб.)

При установлении окончательной цены мы будем придерживаться правил:

1. Выходя на рынок с уже существующим товаром, необходимо обеспечить выживаемость и более глубокое проникновение на рынок путем минимизации цен.

2. Спрос на детскую обувь эластичен.

3. Рассчитанную себестоимость будем считать нижним пределом (не забывая про кредитные платежи, о которых будет ее сказано) цены.

Средние цены на аналогичный товар у конкурентов:

«Свэнс» – 1520 рублей

«Юбилейный» - 1157 рублей

В первый год торговая наценка составит 15%, во второй 18%, в третий 20%.

Среднегодовые цены на обувь на планируемый период (руб.).

1-й год	2-й год	3-й год
1015	1167	1220

Производственная программа.

Анализ конкуренции на рынке сбыта не может не находиться в логической зависимости от плана продаж, где должны освещаться вопросы, связанные с процессом закупки товара, транспортных, коммерческих затрат, средств на оплату труда и т.д. Вот почему основная цель производственной программы – предоставление информации по обеспеченности с производственной стороны бесперебойной поставки товара и разработка мер по поддержанию и развитию бизнеса.

Прогноз объема продаж.

Показатели	1-й год (по кварталам)				2-й год	3-й год
	1	2	3	год
Цена (руб.)	1015	1015	1015	1015	1167	1220
Объем продаж (пар)	1950	4320	7200	9840	10628	11584
Реализовано продукции (руб.)	1979250	4384800	7308000	9987600	12402876	14132480

Потребность в средствах на оплату труда.

Категория работников	1-й год (по кварталам)				2-й год	3-й год
	1	2	3	год
Руководитель	30000	60000	90000	120000	180000	204000
Продавец	18000	36000	54000	72000	96000	114000
Водитель	15000	30000	45000	60000	72000	84000
Итого	63000	126000	189000	252000	348000	402000

Смета затрат на реализацию продукции.

Элементы затрат	1-й год (по кварталам)				2-й год	3-й год
	1	2	3	Год
На закупку товара	1552200	3438720	5731200	7832640	9475080	10612092
На оплату труда	63000	126000	189000	252000	348000	402000
Отчисления	4599	9198	13797	18396	26124	29353
На транспорт	79500	159000	238500	318000	356160	398892
Налоги	918	1836	2754	3672	4116	4608
Аренда	54000	108000	162000	216000	246000	270000
Прочие	11400	22800	34200	45600	52200	58800
Постоянные	133917	267834	410751	535668	676440	764760
Переменные	1631700	3597720	5969700	8150640	9831240	11010948
Всего	1765617	3865554	6380451	8686308	10507680	11775708

Единовременные затраты на оборудование отдела.

Наименование	Цена за ед. (руб.)	Количество (шт.)	Стоимость (руб.)
Кассовый аппарат	2500	1	2500
Коврики для примерки	100	4	400
Банкетка	1000	2	2000
Зеркало	1000	2	2000
Итого	6900

Составление кредитного договора между банком

и предприятием.

Юридической основой предоставления кредита является кредитный договор, регулирующий отношения сторон. Понятие кредитного договора дано в Гражданском кодексе РФ (4П, гл. 42).

В соответствии с банковским законодательством для осуществления кредитования заемщику открывается ссудный счет. Конкретизация экономических условий сделки может быть проверена самим банком в специальной Инструкции по кредитованию или в соответствии с международной терминологией – кредитном меморандуме.

В кредитном меморандуме, исходя из требований общей кредитной политики банка, устанавливаются определенные ограничения на условия заключения кредитной сделки по:

- участникам сделки;

- целям кредитования;

- сумме;

- срокам;

- цене кредита;

- обеспечению кредита;

- условиям погашения ссудной задолженности.

Расчет погашения суммы по кредиту с учетом инфляции.

Банком было принято решение о предоставлении кредита ООО «непоседа» в сумме 850000 (восемьсот пятьдесят ) рублей на расширение зоны обслуживания на срок два года под 15% (точных). Платеж вносится ежеквартально.