Таблица № 24
Использование чистой прибыли (млн.руб.)
| 2007г. | |
| 1. Остаток нераспределенной прибыли на 01.01.07г. | 57 |
| 2. Фактическая «чистая» прибыль (стр.13 табл.9) | 27 |
| 3. Направление, всего: | |
| - инвестиции | - |
| - резервный фонд | 0,3 |
| - пополнение собственных оборотных средств | - |
| - дивиденды | 4,1 |
| - другие цели | - |
| 4. Остаток нераспределенной прибыли на конец планируемого периода | 79,6 |
Согласно решению собрания акционеров чистая прибыль общества распределяется следующим образом: 15% - на выплату дивидендов;
84%- направляется в фонд развития, (ФН)
1% - в резервный фонд
Таблица № 25
Прогноз финансовых показателей на 2007г. (млн. руб.)
| Показатели | 2006г. | 2007г. | % роста |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Выручка от реализации товаров, работ, услуг всего | 2611 | 3280 | 125,6 |
| темп роста (%) | 114,4 | 125,6 | 109,8 |
| 1.1. товарооборот | 2611 | 3280 | 125,6 |
| темп роста в сопост. ценах | 107,6 | 118,2 | 109,9 |
| 1.1.1. налог с продаж и на услуги | 59 | 60 | 101,7 |
| 1.1.2. НДС по реализованным товарам | 281 | 360 | 128,1 |
| 2. Выручка без налогов с продаж, на услуги, НДС | 2271 | 2860 | 125,9 |
| 3. Валовой доход – всего: | 818 | 1120 | 125,9 |
| в % к т/об | 36,0 | 39,2 | 108,9 |
| 3.1. от оказания услуг | - | - | - |
| 3.2. от реализации товаров | 818 | 1120 | 125,9 |
| 4. Налоги из ВД всего: | 11 | 19 | 172,7 |
| 5. Издержки обращения всего: | 782 | 1055 | 134,9 |
| в % к т/об | 34,4 | 36,9 | 107,3 |
| 6. Прибыль от реализации | 25 | 46 | 184,0 |
| в % к т/об | 1,1 | 1,6 | 145,5 |
| 7. Операционные доходы | 5 | 9 | 180,0 |
| 7.1. учитываемые при налогообложении | 5 | 9 | 180,0 |
| 7.2. не учитываемые при налогообложении | - | - | - |
| 8. Внереализационные доходы | 21 | 24 | 114,3 |
| 8.1. учитываемые при налогообложении | 21 | 24 | 114,3 |
| 8.2. не учитываемые при налогообложении | - | - | - |
| 9. Операционные расходы | - | 1 | - |
| 9.1. учитываемые при налогообложении | - | 1 | - |
| 9.2. не учитываемые при налогообложении | - | - | - |
| 10. Внереализационные расходы | 3 | 22 | - |
| 10.1. учитываемые при налогообложении | - | - | - |
| 10.2. не учитываемые при налогообложении | 3 | 22 | - |
| 11. Прибыль за отчетный период | 48 | 56 | 116,7 |
| 12. Налогооблагаемая прибыль | 51 | 78 | 152,9 |
| 13. Налоги из прибыли: | 24 | 29 | 120,8 |
| 13.1. налог на недвижимость | 13 | 13 | 100 |
| 13.2. налог на прибыль | 9 | 15 | 166,7 |
| - льготируемая прибыль | - | - | - |
| 13.3. местные налоги | 2 | 1 | 50,0 |
| 14. Штрафы в бюджет из прибыли | - | - | - |
| 15. Сумма льготы по налогу на прибыль | - | - | - |
| 16. Прибыль к распределению (чистая прибыль (убыток)) | 24 | 27 | 112,5 |
| в % к т/об | 1,05 | 0,95 | 90,5 |
| 17. Распределение прибыли | |||
| - фонд накопления | 20,2 | 22,6 | 111,9 |
| - дивиденды | 3,6 | 4,1 | 113,9 |
| - резервный фонд | 0,2 | 0,3 | 150,0 |
| 18. Дебиторская задолженность всего | 5 | 9 | 180,0 |
| - просроченная | |||
| удельный вес в общем объеме, % | |||
| 19. Кредиторская задолженность всего | 85 | 118 | 138,8 |
| в том числе: поставщикам за товары, работы, услуги: | 41 | 64 | 156,1 |
| по отчислениям в бюджет | 22 | 24 | 109,1 |
| внебюджетным фондам | - | - | |
| - просроченная | |||
| удельный вес в общем объеме, % | |||
| 20. Соотношение задолженности к среднемесячной выручке, %: | |||
| дебиторской | 0,2 | 0,3 | 150,0 |
| кредиторской | 3,3 | 3,6 | 109,1 |
| 21. Задолженность по кредитам банков - всего | |||
| по долгосрочным кредитам | |||
| по краткосрочным кредитам | |||
| Коэффициент текущей ликвидности на конец года | 3,5 | 3,5 | 100,0 |
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец года | 0,56 | 0,56 | 100,0 |
| Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на конец года | 0,1 | 0,1 | 100,0 |
Прогнозом развития общества на 2007 год предусматривается рост всех финансовых показателей в сравнении с фактическими данными за 2006г.
На величину получаемой обществом прибыли оказывают влияние увеличение объема товарооборота и ускорение оборачиваемости товаров.
Негативное влияние оказывают, главным образом, внешние факторы: снижение среднего уровня торговой надбавки, рост тарифов на топливно-энергетические и другие ресурсы.
Таблица № 26
Расчет предельного норматива средств, направляемых на оплату труда на 2007г.
| Показатели | Ед. изм. | 2007г. | в т. ч. | ||
| 1 квартал | 1 полугодие | 9 месяцев | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Издержки обращения | млн. руб. | 1055 | 250 | 490 | 725 |
| 1.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложению | млн. руб. | - | - | - | - |
| 1.2. из стр. 1.1. сумма расходов на оплату труда, не принимаемая к налогообложению | млн. руб. | - | - | - | - |
| 2. Прибыль от реализации | млн. руб. | 46 | 11 | 22 | 33 |
| 3. Операционные доходы | млн. руб. | 9 | 1 | 2 | 3 |
| 4. Внереализационные доходы | млн. руб. | 24 | 6 | 12 | 18 |
| 5. Операционные и внереализационные расходы, всего | млн. руб. | 23 | 5 | 10 | 15 |
| 5.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложению | млн. руб. | 22 | 3 | 6 | 9 |
| 5.2. из стр. 5.1. сумма средств на оплату труда, не принимаемая к налогообложению | млн. руб. | 12 | 3 | 6 | 9 |
| 6. Налогооблагаемая прибыль | млн. руб. | 65 | 13 | 26 | 39 |
| 7. Расходы, не включаемые в налогооблагаемую прибыль, всего | млн. руб. | 22 | 3 | 6 | 9 |
| 8. Норматив расходов, не включаемых в налогооблагаемую прибыль (стр.7:стр.6*100) | % | 33,8 | 23,1 | 23,1 | 23,1 |
| 9. Предельный норматив средств, направляемых на оплату труда, сверх включаемых в затраты по производству и реализации продукции (работ, услуг)(стр.1.2.+стр.5.2:стр.6*100) | % | 18,5 | 23,1 | 23,1 | 23,1 |
Таблица 26а
Расчет сумм расходов, не учитываемых при налогообложении и предельного норматива средств, направляемых на оплату труда.
| план 2006 года | пересчет плана 2006г. к фактической налогооблагаемой прибыли, млн.руб. (стр.6.гр5*строки гр.3) | факт 2006 года | прогноз 2007 года | ||||
| млн.руб. | %* | млн.руб. | %* | млн.руб. | %* | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. Издержки обращения | 885 | Х | Х | 782 | Х | 1055 | Х |
| 1.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложению | 1 | 2,1 | 1,1 | - | - | - | - |
| 1.2. из стр.1.1. сумма расходов на оплату труда | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. Прибыль от реализации | 20 | Х | Х | 25 | Х | 46 | Х |
| 3. Операционные доходы | 6 | Х | Х | 5 | Х | 9 | Х |
| 4. Внереализационные доходы | 22 | Х | Х | 21 | Х | 24 | Х |
| 5. Операционные и внереализационные расходы, всего | 16,8 | 35,7 | 18,2 | 3,2 | 6,3 | 23 | 35,3 |
| 5.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложению | 14,8 | 31,5 | 16,1 | 3,2 | 6,3 | 22 | 33,8 |
| из них | |||||||
| - списание на «забывчивость» покупателей | - | - | - | - | - | 1,0 | 3,1 |
| - содержание социальной сферы, амортизация основных средств | 1 | 2,1 | 1,1 | 0,4 | 0,8 | 2,0 | 3,1 |
| - спонсорская помощь | 1 | 2,1 | 1,1 | - | - | 2,0 | 3,1 |
| - выплаты наблюдательному совету | 1,1 | 2,3 | 1,2 | - | - | 0,5 | 0,8 |
| - форменная одежда | 1 | 2,1 | 1,1 | - | - | 1,0 | 1,5 |
| - премирование работников | 6,0 | 12,8 | 6,5 | - | - | 3,0 | 4,6 |
| - материальная помощь работников | 3,0 | 6,4 | 3,3 | 2,3 | 4,5 | 3,0 | 4,6 |
| - единовременное поощрение | - | - | - | - | - | 3,0 | 4,6 |
| - доплата за стаж, сложность и напряженность | - | - | - | - | - | 1,5 | 2,3 |
| другие расходы | 1,7 | 3,6 | 1,8 | 0,5 | 1,0 | 4,0 | 6,2 |
| 5.2. из стр.5.1. средства на оплату труда, не принимаемые к налогообложению | 11,1 | 23,6 | 12,0 | 2,3 | 4,5 | 12 | 18,5 |
| 6. Налогооблагаемая прибыль (стр.2.+стр.1.1.+стр.3.+стр.4.-стр.5.+стр.5.1.-налог на недвижимость) | 47 | Х | Х | 51 | Х | 65 | Х |
| 7. Расходы, не включаемые в налогооблагаемую прибыль, всего (стр.1.1.+стр.5.1.) | 15,8 | 33,6 | 17,1 | 3,2 | 6,3 | 22 | 33,8 |
| Средства на оплату труда, не принимаемые к налогообложению, всего (стр.1.2.+стр.5.2.) | 11,1 | 23,6 | 12,0 | 2,3 | 4,5 | 12 | 18,5 |
* - в процентах к налогооблагаемой прибыли