«Коммерческий» (стр. 2 из 6)

1.3. Современные тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности заемщика

Для ответа на вопрос, поставленный в предыдущем параграфе, кредитный рейтинг целесообразно рассматривать в нескольких плоскостях: кредитный рейтинг с точки зрения отечественных и западных органов пруденциального надзора (I); кредитный рейтинг с точки зрения

отечественных и западных коммерческих банков (II). Существуют и другие подходы[2].

Основными документами пруденциального надзора, регламентирующими.

Данная классификация была основана исключительно на ретроспективном оценки кредитоспособности заемщика при выборе коэффициента риска? Причисление некоторых ссуд ко II и III группам риска обусловлено наличием гарантий Правительства РФ, залога драгоценных металлов в слитках; залога ценных бумаг субъектов Федерации и поручительства органов государственной власти субъектов Федерации. Большинство выданных кредитов относится к V, наиболее рисковой группе, и нет различий между заемщиками с высоким и низким уровнем кредитоспособности.

К риска в целях и не способны определить уровень риска на ближайшую перспективу. С другой стороны, необходимость ежедневного мониторинга кредитных рисков заставляет банки осознают и западные органы банковского надзора. Так, еще в и организаций.

1.4. Требования Базельского комитета при расчете кредитного риска

Базельский комитет рекомендует использовать один из двух подходов к расчету кредитных рисков: стандартизированный подход и подход на основе использования внутренней рейтинговой системы.

- Стандартизированный подход к оценке кредитного риска является более простым по методологии присвоения рейтинга;

- независимость деятельности агентства от политических и экономических

- репутация агентства и надежность присвоенного рейтинга.

Базельский комитет предлагает взвешивать рассматриваемый тип активов по следующим степеням риска (табл.1.2).

Таблица 1.2[3]

Классификация активов по степени риска, предлагаемая Базельским комитетом

Кредитный рейтинг, присвоенный агентством	ААА-АА	А+-А-	ВВВ+-ВВ-	Ниже ВВ-	Рейтинг не присвоен
Риск, %	100

Соответствие того или иного рейтинга проценту риска определяется органами заемщиков с низким уровнем кредитоспособности (ниже ВВ-) увеличивается до 150%.

Еще один вопрос, волнующий заемщиков на мировом рынке, заключается во взаимосвязи рейтинга, присвоенного государству, в котором зарегистрирован оценки. Существует несколько типов систем внутренней рейтинговой оценки:

- системы, основанные на анализе кредитоспособности заемщика;

- системы, основанные на анализе конкретных инструментов фолта (Probability of default - PD). PD является основным показателем, характеризующем уровень кредитоспособности заемщика. Данный показатель отражает возможную вероятность дефолта по всем обязательствам предприятия, так как в основе расчета PD лежит финансовое состояние заемщика. Как известно, при осуществлении рейтинговой оценки

-

- заемщикам присваива кредиты традиционно считаются более рискованными по сравнению с краткосрочными.

3. Расчет значения весов активов. На основании показателей PD, LGD, EAD, М рассчитывается вес отдельных активных операций с целью

Можно не сомневаться, что в 2008-2009 г.г. новые требования приобретут обязательный характер для мирового банковского сообщества.

1.5. Перспективы применения нового методического обеспечения кредитного рейтинга

Перспективы применения нового методического обеспечения кредитного рейтинга представляются весьма туманными. Стандартизированный риска не изменится, а его величина останется на текущем уровне - 100%.

Расчеты кредитного на синхронизацию отечественных и западных пруденциальных требований в области достаточности капитала. Стимулирование и ются на основании профессионального суждения (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий качества[4]:

- «I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

- II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо нять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

- Ссуды, отнесенные к II-V категориям качества, являются обесцененными».

Оценке кредитоспособности заемщика в системе управления кредитным риском отечественные банки по-новому взглянуть на актуальность действенной оценки кредитоспособности заемщика.

Кредитование заемщиков западными коммерческими банками не подвержено столь сильно субъективным тенденциям, характерным для нашей можно считать фразу: «заемщику присвоен кредитный рейтинг 3-го класса, уровень кредитного риска по операциям с данным заемщиком считается основаны на информации прошлых периодов о дефолтах по ссудам с различным кредитным рейтингом.

Таблица 1.3[5]

Матрица изменения кредитного рейтинга (%)

AAA	AA	A	BBB	BB	В	CCC	Дефолт
AAA
AA
A
BBB
BB
В
CCC

Матрица отражает вероятность миграции рейтинга из одной категории в другую. Заголовок строк представляет собой первоначальный кредитный рейтинг, а качества кредитного портфеля с течением времени исходя из текущего значения рейтинга кредитоспособности.

Таким образом, на современном этапе развития западного банковского дела основным показателем западного и о неадекватной оценке кредитного риска. По нашему мнению, возможность внедрения новых требований Базельского комитета в России потребует от отечественных банков соответствующей дополнительной работы.

2. Оценка кредитоспособности заемщика
в ЗАО АКБ «Коммерческий»

2.1. Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка ЗАО АКБ «Коммерческий»

Акционерный коммерческий банк «Коммерческий» (ЗАО) создан в соответствии с решением учредителей (Протокол № 1 от 20 апреля 1992 года). Банк действует в форме закрытого акционерного общества.

ЗАО АКБ «Коммерческий» является кредитной организацией, которая для извлечения нвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

ЗАО АКБ «Коммерческий»имеет право, в соответствии с полученной в установленном порядке лицензией Банка России, осуществлять следующие виды банковских операций.

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо вышеназванных банковских операций, ЗАО АКБ «Коммерческий» вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу ение в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Стратегические направления деятельности банка включают в себя:

- экономики.

Организационная структура ЗАО АКБ «Коммерческий» представлена в Приложении 1.

В настоящее время ЗАО АКБ «Коммерческий» представлен 63-мя офисами продаж в 17 субъектах России, одним из которых является его филиал в г. Рязани.

Сегодня ЗАО АКБ «Коммерческий» является одним из стабильно работающих

- Расширение спектра предлагаемых услуг, увеличение объемов банковских операций и рост числа клиентов позволили ЗАО АКБ «Коммерческий» в 2007 году существенно улучшить показатели своей деятельности. В составила 1,133 млрд руб. против 378,9 млн руб. в 2006 году;

-

чистая прибыль составила 809,6 млн руб. (270,8 млн руб. в 2006 году).

Рис.2.1. Динамика роста активов ЗАО АКБ «Коммерческий» в
2002-2007 г.г.

По итогам года чистая ссудная задолженность ЗАО АКБ «Коммерческий» составила 67% от суммы всех активов (рис.2.2).

- К основным

- торговое и проектное финансирование;

- кредитование физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей.

Рис. 2.2. Структура активов ЗАО АКБ «Коммерческий» в 2007 г.

Структура кредитного портфеля ЗАО АКБ «Коммерческий» в 2007 г. представлена на рис.2.3.

Рис.2.3. Структура кредитного портфеля ЗАО АКБ «Коммерческий»
в 2007 г.