Мир Знаний

Кредитная политика Банка Казанский (стр. 13 из 16)

20. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: Приор-Стрикс, 2004.

21. Волков С. Стратегия управления рисками // Бизнес и банки, 2003, №49.

22. Гармаш Д. Банки и страховые компании: грани взаимодействия на современном этапе // Бухгалтерия и банки, 2003, №4.

23. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит, 2003, №1.

24. Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2003, №1.

25. Зимовский А.Л., Козловский В.В. Справочник банковского служащего. – Мн.: Веды. - 2004.

26. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит, 2004, №5.

27. Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы // Деньги и кредит, 2004, №11.

28. Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка. (Россия) // Банковский вестник, 2004, №2.

29. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит, 2004, №11.

30. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2003, № 8.

31. Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях // Деньги и кредит, 2004. №9.

32. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. – М.: ДеКА, 2003.

33. Моисеев С.Р. Проблема достаточности банковского капитала // Банковское дело, 2005, №11.

34. Мозалёв А.А. Управление активами и пассивами в коммерческом банке // Финансовый бизнес, 2004, №2.

35. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит.2004№7.

36. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2003.

37. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005.

38. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2003.

39. Румас С. Управление банковской ликвидностью // Банковский вестник, 2004, №10.

40. Тарачев В.А. Критический анализ новой редакции Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Законодательство и экономика, 2004, №3.

41. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». - М.: Издательство «Дело», 2003.

42. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2003.

43. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования – М.: Высш.шк.,2003

44. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.–М.:Инфра-М.2003

45. Годовой отчет Банка «Казанский» за 2003-2004 гг.

46. Бухгалтерская отчетность ОАО «Татснаб» за 2003-2005 гг.


Приложение 1

Примерный перечень вопросов, задаваемых клиенту кредитным инспектором в ходе личной беседы

1. Сведения о клиенте и его компании.

2. Вопросы по поводу просьбы о кредите:

– какую сумму фирма намерена получить у банка;

– каким образом рассчитана эта сумма;

– достаточно ли аккуратно составлен прогноз финансовых потребностей;

– учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить заем, срок службы активов, финансируемых при помощи займа;

– учитывают ли условия займа способность клиента погасить кредит в срок.

3. Вопросы, связанные с погашением кредита;

– как клиент предполагает погашать кредит;

– какой объем наличности компания получает в ходе операционного цикла;

– имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;

– есть ли фирмы или частные лица, готовые дать гарантию и каково их финансовое положение.

4. Вопросы по поводу обеспечения займа:

– какое обеспечение будет передано в залог;

– кто владелец обеспечения;

– где находится обеспечение;

– находится ли оно под контролем клиента (может ли оно быть продано при необходимости);

– требуется ли чье-либо особое разрешение, чтобы продать обеспечение;

– как и кем была произведена оценка имущества передаваемого в залог;

– подвержено ли обеспечение порче;

– каковы издержки по хранению обеспечения.

5. Вопросы о контактах клиента с другими банками:

– с какими банками клиент контактирует в настоящее время;

– обращался ли он в другие банки за ссудой;

– почему клиент пришел именно в этот банк;

– имеются ли непогашенные займы и каков их характер.


Приложение 2

Основные показатели деятельности Банка «Казанский» (млн. руб.)

Наименование статей На 1 января 2004 года На 1 января 2005 года
I Активы
1. Денежные средства и денежные эквиваленты 275,64 166,83
2. Остатки средств в ЦБ РФ 31,67 16,59
3. Задолженность других банков 195,29 339,91
4. Кредиты и авансы клиентам 75,78 69,61
5. Материальные основные средства 6,83 7,05
6. Инвестиции 0 214
7. Другие активы 6,33 95,41
8. Всего активы 591,55 659,66
II Пассивы и собственный капитал
9. Счета «лоро» других банков 3,27 11,61
10. Денежные обязательства перед ЦБРФ 60,85 205,71
11. Обязательства перед другими банками 1 5,13
12. Счета клиентов 470,23 400,57
13. Другие пассивы 33,79 43,91
14. Всего пассивов 569,15 666,95
15. Нераспределенная прибыль 10,93 17,43
16. Уставной фонд и специальный резерв 33,34 46,11
17. Всего собственный капитал 22,40 28,67
18. Всего пассивы и собственный капитал 591,55 695,63
19. Внебалансовые статьи
20. Потенциальные обязательства: 39,76 269,34
- аккредитивы 985 43,22
- гарантии 40,75 312,56

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Степень ликвидности активов для различных отраслей народного хозяйства

Отрасли Ликвидные средства
класс структура
1 2 3
Промышленность I Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке:
Средства в кассе; акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
Векселя первоклассных векселедателей
II Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
Расчеты с дебиторами
Расчеты с рабочими и служащими своей Системы краткосрочного характера
Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
III Готовая продукция, пользующаяся широким спросом на рынке или представляющая собой товары народного потребления
Торговля I Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
Средства в кассе
Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
Векселя первоклассных векселедателей
II Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
Прочие дебиторы
Превышение актива над пассивом по взаимным расчетам с предприятиями своей системы краткосрочного характера.
III Товарные запасы
Тара
Снабженческо-сбытовые организации I Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
Средства в кассе
Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
Векселя первоклассных векселедателей
II Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
Дебиторы
Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
III Товарные запасы
Тара
Товары, отгруженные транзитом, по которым расчетные документы не сданы в банк на инкассо
Предметы проката
Сельскохозяйственные предприятия I Средства на расчетном, депозитном, валютном и других счетах в банке
Средства в кассе;
Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
Векселя первоклассных векселедателей
II Расчеты с заготовительными организациями
Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
Дебиторы
III Готовая продукция за минусом натуральных выплат
Товары
Подрядные строительные организации I Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
Средства в кассе; акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
Векселя первоклассных векселедателей.
II 95% остатка товаров отгруженных
Дебиторская задолженность, очищенная от безнадежных долгов

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Бухгалтерский баланс

на 1 января 20 04 г. Коды
Форма № 1 по ОКУД 0710001
Дата (год, месяц, число) 25 03 04
Организация ОАО Татснаб по ОКПО 01291117
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 1653008600
Вид деятельности торговля по ОКДП 69000
Организационно-правовая форма/форма собственности 47 49
АО открытого типа / частная по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385
Местонахождение (адрес)
Дата утверждения 25 марта 2004 г.
Дата отправки (принятия) 25 марта 2004 г.
АКТИВ Код строки На начало года На конец года
I. Основные средства и другие внеоборотные активы
Основные средства:
остаточная стоимость 010 22 1 132
износ 011 1 37
первоначальная стоимость 012 23 1 167
Нематериальные активы
остаточная стоимость 020 3 7
износ 021 0 1
первоначальная стоимость 022 3 8
Незавершенные капитальные вложения 030 10 335
Оборудование 035 2
Долгосрочные финансовые вложения 040 786
Всего по разделу I 070 35 2 262
II. Запасы и затраты
Производственные запасы 080 2 92
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:
остаточная стоимость 100 3 2
износ 101 2
первоначальная стоимость 102 3 4
Товары:
закупочная стоимость 140 5 776 17 499
Всего по разделу II 150 5 781 17 593
III. Денежные средства, расчеты и другие активы
Расчеты с дебиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты по которым не наступил 170 64 171 57 261
с бюджетом 200 2 240
с персоналом по другим операциям 210 2
по авансам выданным 220 5 367 146 393
с другими дебиторами 240 8 427 1 068 674
Краткосрочные финансовые вложения 250 479
Денежные средства:
расчетный счет 270 545 399
валютный счет 280 1 275 19 989
Другие оборотные активы 310 25 817
Всего по разделу III 320 106 081 1 294 958
БАЛАНС (сумма строк 070, 160, 320, 330, 340) 350 111 897 1 314 813
ПАССИВ Код строки На начало года На конец года
I. Источники собственных и приравненных к ним средств
Уставный фонд (капитал) 400 10 085 18 732
Резервный фонд 410
Финансирование капитальных вложений 420 8 308
Расчеты за имущество 425
Специальные фонды и целевое финансирование 430 3 455 948 245
Амортизационный фонд 440 1
Расчеты с участниками 450
Доходы будущих периодов 455 92 209
Резервы будущих затрат и платежей 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет 470 318
Прибыль:
использованная в текущем году 481 59 039
текущего года 482 59 039
Всего по разделу I 490 106 076 967 285
II. Долгосрочные пассивы
Долгосрочные кредиты банков 500
Долгосрочные заемные средства 510
Долгосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 520
Всего по разделу II 530 0 0
III. Расчеты и другие пассивы
Краткосрочные кредиты банков 600 1 242
Краткосрочные заемные средства 610
Краткосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 620
Расчеты с кредиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты которых не наступил 630 424 229 403
за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок 640
по векселям выданным 650
по авансам полученным 660 5 138 111 247
с бюджетом 670 627
по внебюджетным платежам 680
по страхованию 690 35
по оплате труда 700 22
с дочерними предприятиями 710 4 792
с другими кредиторами 720 160
Ссуды для сотрудников 730
Другие краткосрочные пассивы 740 259
Всего по разделу III 750 5 821 347 528
БАЛАНС (сумма строк 480, 530, 770) 760 111 897 1 314 813

ПРИЛОЖЕНИЕ 5