Мир Знаний

Кредитная политика Банка Казанский (стр. 16 из 16)

Показатели начало 2002 года конец 2003 года конец 2004 года конец 2005 года
1 2 3 4 5 6
3 Краткосрочные заемные средства 0 0 0 0
4 Расчеты с бюджетом 0 627 8 755 82 619
5 Расчеты с кредиторами 0 0 0 0
- за товары и услуги срок оплаты которых не наступил 424 229 403 742 738 6 363 956
- по авансам полученным 5 138 111 247 219 953 874 594
- по внебюджетным платежам 0 0 8 957 1 303
- с другими кредиторами 0 160 1 097 993 187 394
ИТОГО: 5 562 342 736 2 078 779 7 513513
Коэффициент ликвидности 19,07 3,77 1,86 1,24

Приложение 8

Данные для расчета коэффициента покрытия баланса ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)

Показатели 2002 2003 2004 2005
Легкореализуемые элементы нормируемых оборотных средств
1 Производственные запасы 2 92 644 4 422
2 РБП 0 0 2 672 43 277
3 Товары 5 776 17 499 178 388 3 509 965
ИТОГО: 5 778 17 591 181 704 3 557 664
Коэффициент покрытия баланса 20,11 3,82 1,95 1,71

Приложение 9

Данные для расчета коэффициента обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)

Показатели 2002 2003 2004 2005
1 2 3 4 5
Группа 1
Уставной фонд 10 085 18 732 245 055 1 120 010
Расчеты за имущество 0 0 0 0
Прибыль 0 59 039 521 818 1 845 881
Специальные фонды 3 455 948 245 3 115 020 5 752 897
Итого 13 540 1 026 016 3 881 893 8 718 788
Группа 2
Основные средства (по остаточной стоимости) 22 1 132 5 055 12 168
Нематериальные активы (по остаточной стоимости) 3 7 8 958
Долгосрочные финансовые вложения 0 786 1 209 30 930
Использование прибыли 0 59 039 521 818 1 845 881
Убытки 0 0 0
Итого 25 60 964 528 090 1 889 937
Фактическое наличие собственных оборотных средств = (гр.1 - гр.2) 13 515 965 052 3 353 803 6 828 851
Денежные средства 28 116 20 388 191 631 1 180 325
Легкореализуемые требования 77 965 1 272 328 3 676 815 8 144 290
Легкореализуемые элементы нормируемых оборотных средств 5 778 17 591 181 704 3 557 664
Общий размер оборотных средств в запасах, затратах, расчетах и в денежной форме 111 859 1 310 307 4 050 150 12 882 279
Показатель обеспеченности собственными средствами 0,12 0,74 0,83 0,53

Приложение 10

Динамика изменения коэффициента ликвидности, коэффициента покрытия баланса и показателя обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» за период с 2002-2005 гг.


Приложение 11

Исходные данные (форма № 1) для расчета денежного потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)

ПАССИВ Код строки на
1/04/2005
(t0)
на
1/07/2005
(t1)
на
1/10/2005
(t2)
на
1/01/2006
(t3)
III. Расчеты и другие пассивы
Всего
по разделу III
750 3964,03 4643,8 6095 5790

Исходные данные (форма № 2)

для расчета денежного потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)

Наименование показателя Код строки за 1 кв. 2005 г. (t0) за 2 кв. 2005 г. (t1) за 3 кв. 2005 г. (t2) за
2005 г. (t3)
1 2 3 4 5 6
Выручка (валовой доход) от реализации продукции 010 11251,2 11577,25 12197,55 17338,3
НДС 015 1222,94 1405,1 1431,96 1805,6
Акцизный сбор 020 2321,2 2120,12 1042,68 1238,9
Транспортные расходы 025 228,45 178,22 142,33 383,5

Приложение 12

Финансовые коэффициенты, используемые для анализа кредитоспособности заемщика, используемые коммерческими банками Франции

Показатель Формула Метод определения
1 2 3
Выручка от реализации (В)
Валовой коммерческий доход (ВД) ВД = В - Стмц и ги Выручка о реализации минус стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий
Добавленная стоимость (ДС) ДС = ВД - Рэ ВД минус эксплуатационные расходы (административные, на субподрядчиков)
Валовой эксплуатацион-ный доход (ВЭД) ВЗД = ДС - Рзп - Нзп - Ротп ДС минус расходы на зарплату, минус налоги на зарплату, минус оплата отпусков
Валовой эксплуатацион-ный результат (ВЭР) ВЭР = ВЗД - Кр% + Двлж - Отчриск ВЭД минус уплата процентов за кредит плюс доход от вложения средств в другие предприятия и минус отчисления в фонд риска
Прибыль, которая может быть использована для самофинансирования (СФ) СФ = ВЭР - Праб - Нпр ВЭР минус прибыль, распределяемая между работниками предприятия, и минус налоги на прибыль
Чистая прибыль (П) П = СФ + Дслуч - Рслуч - Анедв СФ плюс или минус случайные доходы (расходы) минус амортизация недвижимости

Приложение 13

Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2003-2004 гг.

Показатель 01/01/2003 01/01/2004 ±D
1. Коэффициент ликвидности 19,07 3,77 -15,30
2. Коэффициент покрытия баланса 20,11 3,82 -16,29
3. Показатель обеспеченности СС 0,12 0,74 +0,62

Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2004-2005 гг.

Показатель 01/01/2004 01/01/2005 ±D
1. Коэффициент ликвидности 3,77 1,86 -1,91
2. Коэффициент покрытия баланса 3,82 1,95 -1,87
3. Показатель обеспеченности СС 0,74 0,83 +0,09

Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2005-2006 гг.

Показатель 01/01/2005 01/01/2006 ±D
1. Коэффициент ликвидности 1,86 1,24 -0,62
2. Коэффициент покрытия баланса 1,95 1,71 -0,24
3. Показатель обеспеченности СС 0,83 0,53 -0,30

[1] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32.

[2] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.

[3] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.

[4] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.

[5] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.

[6] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.

[7] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.

[8] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.

[9] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.

[10] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.

[11] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.

[12] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-140.

[13] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.143-145.

[14] Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.

[15] Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.

[16] Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.

[17] Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.