Кредитная политика Банка Казанский (стр. 16 из 16)
| № | Показатели | начало 2002 года | конец 2003 года | конец 2004 года | конец 2005 года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 3 | Краткосрочные заемные средства | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Расчеты с бюджетом | 0 | 627 | 8 755 | 82 619 |
| 5 | Расчеты с кредиторами | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | за товары и услуги срок оплаты которых не наступил | 424 | 229 403 | 742 738 | 6 363 956 |
| - | по авансам полученным | 5 138 | 111 247 | 219 953 | 874 594 |
| - | по внебюджетным платежам | 0 | 0 | 8 957 | 1 303 |
| - | с другими кредиторами | 0 | 160 | 1 097 993 | 187 394 |
| ИТОГО: | 5 562 | 342 736 | 2 078 779 | 7 513513 | |
| Коэффициент ликвидности | 19,07 | 3,77 | 1,86 | 1,24 | |
Приложение 8
Данные для расчета коэффициента покрытия баланса ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
| Показатели | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | |
| Легкореализуемые элементы нормируемых оборотных средств | |||||
| 1 | Производственные запасы | 2 | 92 | 644 | 4 422 |
| 2 | РБП | 0 | 0 | 2 672 | 43 277 |
| 3 | Товары | 5 776 | 17 499 | 178 388 | 3 509 965 |
| ИТОГО: | 5 778 | 17 591 | 181 704 | 3 557 664 | |
| Коэффициент покрытия баланса | 20,11 | 3,82 | 1,95 | 1,71 | |
Приложение 9
Данные для расчета коэффициента обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
| Показатели | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Группа 1 | ||||
| Уставной фонд | 10 085 | 18 732 | 245 055 | 1 120 010 |
| Расчеты за имущество | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прибыль | 0 | 59 039 | 521 818 | 1 845 881 |
| Специальные фонды | 3 455 | 948 245 | 3 115 020 | 5 752 897 |
| Итого | 13 540 | 1 026 016 | 3 881 893 | 8 718 788 |
| Группа 2 | ||||
| Основные средства (по остаточной стоимости) | 22 | 1 132 | 5 055 | 12 168 |
| Нематериальные активы (по остаточной стоимости) | 3 | 7 | 8 | 958 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 0 | 786 | 1 209 | 30 930 |
| Использование прибыли | 0 | 59 039 | 521 818 | 1 845 881 |
| Убытки | 0 | 0 | 0 | |
| Итого | 25 | 60 964 | 528 090 | 1 889 937 |
| Фактическое наличие собственных оборотных средств = (гр.1 - гр.2) | 13 515 | 965 052 | 3 353 803 | 6 828 851 |
| Денежные средства | 28 116 | 20 388 | 191 631 | 1 180 325 |
| Легкореализуемые требования | 77 965 | 1 272 328 | 3 676 815 | 8 144 290 |
| Легкореализуемые элементы нормируемых оборотных средств | 5 778 | 17 591 | 181 704 | 3 557 664 |
| Общий размер оборотных средств в запасах, затратах, расчетах и в денежной форме | 111 859 | 1 310 307 | 4 050 150 | 12 882 279 |
| Показатель обеспеченности собственными средствами | 0,12 | 0,74 | 0,83 | 0,53 |
Приложение 10
Динамика изменения коэффициента ликвидности, коэффициента покрытия баланса и показателя обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» за период с 2002-2005 гг.
Приложение 11
Исходные данные (форма № 1) для расчета денежного потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
| ПАССИВ | Код строки | на 1/04/2005 (t0) | на 1/07/2005 (t1) | на 1/10/2005 (t2) | на 1/01/2006 (t3) |
| III. Расчеты и другие пассивы | |||||
| Всего по разделу III | 750 | 3964,03 | 4643,8 | 6095 | 5790 |
Исходные данные (форма № 2)
для расчета денежного потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Код строки | за 1 кв. 2005 г. (t0) | за 2 кв. 2005 г. (t1) | за 3 кв. 2005 г. (t2) | за 2005 г. (t3) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Выручка (валовой доход) от реализации продукции | 010 | 11251,2 | 11577,25 | 12197,55 | 17338,3 |
| НДС | 015 | 1222,94 | 1405,1 | 1431,96 | 1805,6 |
| Акцизный сбор | 020 | 2321,2 | 2120,12 | 1042,68 | 1238,9 |
| Транспортные расходы | 025 | 228,45 | 178,22 | 142,33 | 383,5 |
Приложение 12
Финансовые коэффициенты, используемые для анализа кредитоспособности заемщика, используемые коммерческими банками Франции
| Показатель | Формула | Метод определения | ||
| 1 | 2 | 3 | ||
| Выручка от реализации (В) | ||||
| Валовой коммерческий доход (ВД) | ВД = В - Стмц и ги | Выручка о реализации минус стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий | ||
| Добавленная стоимость (ДС) | ДС = ВД - Рэ | ВД минус эксплуатационные расходы (административные, на субподрядчиков) | ||
| Валовой эксплуатацион-ный доход (ВЭД) | ВЗД = ДС - Рзп - Нзп - Ротп | ДС минус расходы на зарплату, минус налоги на зарплату, минус оплата отпусков | ||
| Валовой эксплуатацион-ный результат (ВЭР) | ВЭР = ВЗД - Кр% + Двлж - Отчриск | ВЭД минус уплата процентов за кредит плюс доход от вложения средств в другие предприятия и минус отчисления в фонд риска | ||
| Прибыль, которая может быть использована для самофинансирования (СФ) | СФ = ВЭР - Праб - Нпр | ВЭР минус прибыль, распределяемая между работниками предприятия, и минус налоги на прибыль | ||
| Чистая прибыль (П) | П = СФ + Дслуч - Рслуч - Анедв | СФ плюс или минус случайные доходы (расходы) минус амортизация недвижимости | ||
Приложение 13
Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2003-2004 гг.
| № | Показатель | 01/01/2003 | 01/01/2004 | ±D |
| 1. | Коэффициент ликвидности | 19,07 | 3,77 | -15,30 |
| 2. | Коэффициент покрытия баланса | 20,11 | 3,82 | -16,29 |
| 3. | Показатель обеспеченности СС | 0,12 | 0,74 | +0,62 |
Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2004-2005 гг.
| № | Показатель | 01/01/2004 | 01/01/2005 | ±D |
| 1. | Коэффициент ликвидности | 3,77 | 1,86 | -1,91 |
| 2. | Коэффициент покрытия баланса | 3,82 | 1,95 | -1,87 |
| 3. | Показатель обеспеченности СС | 0,74 | 0,83 | +0,09 |
Динамика финансовых коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2005-2006 гг.
| № | Показатель | 01/01/2005 | 01/01/2006 | ±D |
| 1. | Коэффициент ликвидности | 1,86 | 1,24 | -0,62 |
| 2. | Коэффициент покрытия баланса | 1,95 | 1,71 | -0,24 |
| 3. | Показатель обеспеченности СС | 0,83 | 0,53 | -0,30 |
[1] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32.
[2] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[3] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[4] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.
[5] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[6] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.
[7] Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С.224-226.
[8] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.
[9] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.
[10] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.
[11] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.
[12] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.139-140.
[13] Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – С.143-145.
[14] Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.
[15] Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.
[16] Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.
[17] Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.