Мир Знаний

Операции по формированию собственного капитала коммерческого банка на примере ЗАО АКБ Сибирьгаз (стр. 5 из 7)

 Прием и выдача наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте.

 Зачисление денежных средств и пересчет наличности осуществляется Банком бесплатно (в рамках договора инкассации).

Банк предоставляет возможность использования зачисленных на счет средств днем, следующим за днем зачисления, или по согласованию, в день зачисления.

На данный момент Банк обладает большим запасом прочности и достаточными ресурсами, что позволяет ему входить в пятерку крупнейших банков Тюменской области по размеру прибыли и активов.

__________________________

www.Sibgazbank.ru

Заключение

В своей курсовой работе я рассмотрела вопрос о том, какую роль играет собственный капитал в обеспечении финансовой устойчивости банка. И узнала, что собственный капитал - это важная и неотъемлемая часть финансовых ресурсов любого предприятия, банка. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, без которых банк просто не может начать свою деятельность. Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые для обеспечения его финансовой устойчивости, и прибыль, полученную по результатам прошлых лет.

Собственный капитал банка - специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для покрытия убытков и находящиеся в пользовании банка в течение всего периода его функционирования.

Чем больше банковский капитал, тем больше активов может оказаться неуплаченными прежде, чем банк станет неплатежеспособным и тем меньше будет риск банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что собственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк. Большой собственный капитал обеспечивает стабильную репутации банка, уверенность в нем вкладчиков. [5, 51]

Список литературы.

1. Коробов Ю.И. «Банковские операции», Москва, Магистр, 2009

2. Лаврушин О.И «Банковское дело», Москва, 2001

3. Лаврушин О.И «Банковские операции», М : КНОРУС, 2007

4. Петров А.Ю., Петрова В.И. «Комплексный анализ финансовой деятельности банка», Москва, «Финансы и статистика», 2007г.

5. Печникова А.В «Банковские операции», Москва, 2009

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

2009 ФИНАНСОВЫЙ ГОД
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на 1 января 2010 года


п/п
Наименование статьи Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1 2 3 4
Активы
1. Денежные средства 436 856 426 023
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 544 803 631 631
2.1 Обязательные резервы 34 721 7 534
3. Средства в кредитных организациях 279 895 573 346
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 89 224 139 514
5. Чистая ссудная задолженность 3 312 659 3 092 933
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 28 892 400
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 400 400
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 366 205 391 211
9. Прочие активы 71 130 67 874
10. Всего активов 5 129 664 5 322 932
Пассивы
11. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0 0
12. Средства кредитных организаций 128 954 130 535
13. Средства клиентов (некредитных организаций) 4 086 832 4 458 100
13.1. Вклады физических лиц 2 596 958 2 376 003
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0
15. Выпущенные долговые обязательства 254 935 133 788
16. Прочие обязательства 32 759 36 732
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами ффшорных зон 27 358 27 577
18. Всего обязательств 4 530 838 4 786 732
Источники собственных средств
19. Средства акционеров (участников) 175 862 175 862
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0
21. Эмиссионный доход 2 640 2 640
22. Резервный фонд 42 682 32 158
23. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 0 0
24. Переоценка основных средств 56 934 75 903
25. Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки) прошлых лет 239 113 144 397
26. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 81 595 105 240
27. Всего источников собственных средств 598 826 536 200
Внебалансовые обязательства
28. Безотзывные обязательства кредитной организации 330 318 331 843
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 62 405 13 372

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

2009 ФИНАНСОВЫЙ ГОД
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 2009 год


п/п
Наименование статьи Данные за отчетный период Данные за соответствующий период прошлого года
1 2 3 4
1. Процентные доходы, всего, в том числе: 498 167 452 112
1.1 От размещения средств в кредитных организациях 127 965 74 724
1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 356 638 357 069
1.3 От оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0
1.4 От вложений в ценные бумаги 13 564 20 319
2. Процентные расходы, всего, в том числе: 167 288 157 667
2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций 15 000 262
2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 144 339 156 255
2.3 По выпущенным долговым обязательствам 7 949 1 150
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 330 879 294 445
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: -11 187 18 249
4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам -1 411 -4 086
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 319 692 312 694
6. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 15 671 -34 460
7. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 0 0
8. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 0
9. Чистые доходы от операций с иностранной валютой 28 528 22 346
10. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 5 383 2 347
11. Доходы от участия в капитале других юридических лиц 421 2 620
12. Комиссионные доходы 272 607 348 599
13. Комиссионные расходы 37 281 37 443
14. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи 0 0
15. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 0 0
16. Изменение резерва по прочим потерям 690 -5 590
17. Прочие операционные доходы 21 985 8 768
18. Чистые доходы (расходы) 627 696 619 881
19. Операционные расходы 485 870 440 714
20. Прибыль (убыток) до налогообложения 141 826 179 167
21. Начисленные (уплаченные) налоги 60 231 73 927
22. Прибыль (убыток) после налогообложения 81 595 105 240
23 Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: 0 0
23.1 Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов 0 0
23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 0 0
24. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 81 595 105 240

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

2009 ФИНАНСОВЫЙ ГОД
ОТЧЕТ
об уровне достаточности капитала,
величине резервов на покрытие сомнительных ссуд
и иных активов (публикуемая форма) по состоянию на 1 октября 2009 года

№п/п Наименование статьи Данные на начало отчетного периода (*) Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период Данные на соответствующую дату отчетного периода
1 2 3 4 5
1. Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе: 628,227 45,149 673,376
1.1 Уставный капитал кредитной организации, в том числе: 175,862 0 175,862
1.1.1 Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) 175,862 0 175,862
1.1.2 Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций 0 0 0
1.1.3 Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций 0 0 0
1.2 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 0
1.3 Эмиссионный доход 2,640 0 2,640
1.4 Резервный фонд кредитной организации 32,158 10,524 42,682
1.5 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): 249,637 34,625 248,262
1.5.1 прошлых лет 144,397 -10,524 239,113
1.5.2 отчетного года 105,240 45,149 45,149
1.6 Нематериальные активы 0 0 0
1.7 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 125,000 0 125,000
1.8 Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0 0 0
2 Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 10,0 X 10,0
3 Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 14,7 X 17,1
4 Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: 196,269 42,214 238,483
4.1 по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности 189,618 39,056 228,674
4.2 по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям 4,911 169 5,080
4.3 по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам 1,740 2,989 4,729
4.4 под операции с резидентами офшорных зон 0 0 0

ПРИЛОЖЕНИЕ 4