Мир Знаний

Основные части системы регулирования страхового рынка (стр. 4 из 5)

В странах ЕС используется принцип соответствия валюты обязательств валюте активов, покрывающих страховые резервы. Российским страховщикам такая возможность не предоставлена, что приводит к диспропорциям между обязательствами и активами и влечет за собой риск неисполнения обязательств по договорам страхования и неплатежеспособности страховщика даже при соблюдении установленных норм маржи платежеспособности.[6]

Одним из важных инструментов регулирования является контроль за надежностью перестраховочных операций, особенно если перестраховщиком по договору перестрахования выступает зарубежная страховая или перестраховочная организация. В страховом законодательстве России отсутствуют какие-либо нормы, регламентирующие контроль за международным перестрахованием. В мировой практике для достижения этой цели используются различные подходы, однако в большинстве случаев право выбора надежного перестраховщика предоставлено страховщику, передающему риски в перестрахование. Страховой надзор имеет право в случае, если зарубежный перестраховщик не считается финансово устойчивым, потребовать изменения в организации перестраховочной защиты. В ряде стран СНГ (Украина, Белоруссия) были введены ограничения на перестрахование у зарубежных перестраховщиков, что в условиях неразвитости национальных рынков привело к резкому ухудшению финансовой устойчивости страховых организаций и невозможности динамичного развития страхового рынка. Это лишний раз доказало неэффективность введения административных ограничений на международное перестрахование.[7]

2.2 Роль и функции Федеральной службы страхового надзора РФ

Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ №314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

Структура ФССН[8]

К основным функциям Федеральную службу страхового надзора (ФССН) при Министерстве финансов РФ относятся:

· выдача лицензий страховщикам на осуществление страховой деятельности;

· ведение единого государственного реестра страховщиков, их объединений и реестра страховых брокеров;

· контроль за обоснованностью страховых тарифов;

· контроль платежеспособности страховщиков;

· установление правил формирования и размещения страховых резервов;

· установление показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

· разработка нормативных и методических документов по страхованию.

Для того чтобы выполнять эти функции, надзорные органы наделены соответствующими правами. Страховщики обязаны представлять установленную отчетность о страховой деятельности и информации о своем финансовом положении.

Необходимая информация может быть затребована от предприятий и организаций, в том числе и от банков, а также получена и от граждан.

При выявлении нарушений Федеральная служба страхового надзора принимает следующие меры (табл. 1).[9]

Таблица 1

Меры, принимаемые при выявлении нарушений

Мера Основания принятия меры
Дача предписания — письменное распоряжение, обязывающее страховщика в установленный срок устранить выявленные нарушения Осуществление страховой деятельности на территории или по видам страхования, не предусмотренным лицензией и приложением к ней
Осуществление видов деятельности, запрещенных Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
Нарушение установленного порядка формирования и размещения страховых резервов
Необоснованное снижение размеров страховых тарифов
Несоблюдение страховщиком нормативного соотношения между активами и обязательствами
Невыполнение страховщиками обязанностей, предусмотренных Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
Непредставление бухгалтерской и статистической отчетности либо ее представление с нарушением установленных сроков или порядка ее представления
Непредставление (неполное представление) в срок документов, затребованных органами надзора
Установление факта представления недостоверной информации в документах, явившихся основанием для выдачи лицензии, а также в отчетах о деятельности страховой организации
Несообщение в месячный срок органам надзора об изменениях и дополнениях, внесенных в учредительные документы, правила страхования и структуру тарифных ставок
Выдача страхователю страхового полиса без приложения к нему правил страхования
Заключение договоров страхования на условиях, предусматривающих расширенный по сравнению с правилами страхования, на основании которых выдана лицензия, перечень объектов страхования и страховых случаев (страховых рисков), без согласования с органами надзора внесенных изменений
Другие основания, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами органов надзора
Ограничение действия лицензииозначает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории То же
Приостановление действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или по видам страхования), на которые выдана лицензия. При этом по ранее заключенным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия Невыполнение требований предписания
Отзыв лицензии означает запрет на осуществлене страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования Неоднократное (более 1 раза) принятие решения об ограничении или приостановлении действия лицензии
Неустранение в срок или непредставление отчета об устранении нарушений, явившихся основанием для принятия решения об ограничении или приостановлении действия лицензии
Решение суда, подтверждающее осуществление страховщиком незаконной деятельности
Представление Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или его территориальных управлений об установлении фактов нарушения страховщиком требований о рекламной деятельности
Другие основания, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами органов надзора
Приостановление и прекращение действия лицензии страховой медицинской организации Систематическое невыполнение обязательств по договорам обязательного медицинского страхования
Отказ представить затребованные
Департаментом надзора документы, связанные с проведением обязательного медицинского страхования
Установление факта предоставления недостоверной информации в документах, явившихся основанием для выдачи лицензии
Систематическое несвоевременное сообщение о внесении изменений и дополнений в учредительные документы
Представление территориального фонда обязательного медицинского страхования, установившего нарушения законодательства Российской Федерации в деятельности страховой медицинской организации

Органы надзора могут проводить проверки страховщиков на предмет соблюдения ими законодательства о страховании и достоверности представляемой отчетности. При выявлении нарушений органы надзора могут давать страховщикам предписания по их устранению, а в случаях невыполнения приостанавливать или ограничивать действие лицензий вплоть до принятия решений об отзыве лицензии. При неоднократных нарушениях страховщиком страхового законодательства, а также при выявлении организаций, занимающихся страхованием без лицензии, надзорные органы могут обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации такого страховщика.

2.3 Основные направления совершенствования системы регулирования страхового рынка в Российской Федерации

Процесс совершенствования системы государственного регулирования страхового рынка несколько замедлился. Многие нормативные акты, разработка которых была начата Федеральной службой, так и не были проведены в жизнь. Однако радикальных сдвигов в подходах к регулированию рынка с участием органа страхового надзора не было, нельзя говорить ни о принципиальном улучшении, ни об ухудшении ситуации.