2.2.4. Анализ отраслевой структуры и динамики кредитных вложений
Банк зарабатывает доходы путем размещения денежных средств. Денежные средства, вложенные в ценные бумаги, не являются размещенными денежными средствами.
К размещенным денежным средствам относят денежные средства, непосредственно предоставленные клиенту в пользование, в том числе межбанковские кредиты, кредитные вложения юридических и физических лиц, а также прочие размещенные средства. К прочим размещенным средствам относят средства, предоставленные клиентам по договорам, отличным от кредитного договора, договора банковского вклада и договора купли/продажи ценных бумаг, например, по договору займа. В таблицах 24 - 32 рассмотрены динамика, относительные показатели динамики и структура кредитных вложений по группам активов и по срокам. В таблице 33 показан расчет средних сроков кредитных вложений Фиа-банка.
Таблица 24. Динамика кредитных вложений ФИА-банка по группам активов за 2009г.
| № | Наименование статьи | Данные оборотной ведомости на : | Абсолютное изменение показателя за: | |||||||||||||||||
| 01.01.2009 | 01.04.2009 | 01.07.2009 | 01.10.2009 | 01.01.2010 | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 (a) | 4(b) | 5(c) | 6(d) | 7(е) | 8=4-3 | 9=5-4 | 10=6-5 | 11==7-6 | 12=8+9+10+11 или 7- 3 | |||||||||
| 1 | Межбанковские кредиты | 274078 | 264729 | 46345 | 90477 | 44506 | -9349 | -218384 | 44132 | -45971 | -229572 | |||||||||
| 2 | Кредиты, предоставленные юридическим лицам | 5504953 | 6134448 | 6657270 | 6471603 | 6727035 | 629495 | 522822 | -185667 | 255432 | 1222082 | |||||||||
| 3 | Кредиты, предоставленные физическим лицам | 3105498 | 2902718 | 2670709 | 2464407 | 2343821 | -202780 | -232009 | -206302 | -120586 | -761677 | |||||||||
| 4 | Просрочен.зад-ть по кредитам и прочим размещ. средствам | 158607 | 209319 | 236159 | 328634 | 434599 | 50712 | 26840 | 92475 | 105965 | 275992 | |||||||||
| 5 | Прочие размещенные средства | 1350 | 1342 | 1332 | 1321 | 2663 | -8 | -10 | -11 | 1342 | 1313 | |||||||||
| Итого кредитных вложений | 9044486 | 9512556 | 9611815 | 9356442 | 9552624 | 468070 | 99259 | -255373 | 196182 | 508138 | ||||||||||
Таблица 25. Относительные показатели динамики кредитных вложений ФИА-банка по группам активов за 2009г., % | ||||||||||||||||||||
| № | Наименование статьи | Индексы (темпы) роста, % | Индексы (темпы) прироста, % (Jп= Jp-100) | |||||||||||||||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||||||
| Jp=b/a*100 | Jp=c/b*100 | Jp=d/c*100 | Jp=е/d*100 | Jp=е/а*100 | ||||||||||||||||
| 1 | Межбанковские кредиты | 96,59 | 17,51 | 195,22 | 49,19 | 16,24 | -3,41 | -82,49 | 95,22 | -50,81 | -83,76 | |||||||||
| 2 | Кредиты, предоставленные юридическим лицам | 111,44 | 108,52 | 97,21 | 103,95 | 122,20 | 11,44 | 8,52 | -2,79 | 3,95 | 22,20 | |||||||||
| 3 | Кредиты, предоставленные физическим лицам | 93,47 | 92,01 | 92,28 | 95,11 | 75,47 | -6,53 | -7,99 | -7,72 | -4,89 | -24,53 | |||||||||
| 4 | Просрочен.зад-ть по кредитам и прочим размещ. средствам | 131,97 | 112,82 | 139,16 | 132,24 | 274,01 | 31,97 | 12,82 | 39,16 | 32,24 | 174,01 | |||||||||
| 5 | Прочие размещенные средства | 99,41 | 99,25 | 99,17 | 201,59 | 197,26 | -0,59 | -0,75 | -0,83 | 101,59 | 97,26 | |||||||||
| Итого кредитных вложений | 105,18 | 101,04 | 97,34 | 102,10 | 4,90 | 5,18 | 1,04 | -2,66 | 2,10 | -95,10 | ||||||||||
Таблица 26. Структура кредитных вложений ФИА-банка по группам активов за 2009г. | ||||||||||||||||||||
| № | Наименование статьи | 01.01.2009 | 01.04.2009 | 01.07.2009 | 01.10.2009 | 01.01.2010 | ||||||||||||||
| тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||||||
| 1 | Межбанковские кредиты | 274078 | 3,03 | 264729 | 2,78 | 46345 | 0,48 | 90477 | 0,97 | 44506 | 0,47 | |||||||||
| 2 | Кредиты, предоставленные юридическим лицам | 5504953 | 60,87 | 6134448 | 64,49 | 6657270 | 69,26 | 6471603 | 69,17 | 6727035 | 70,42 | |||||||||
| 3 | Кредиты, предоставленные физическим лицам | 3105498 | 34,34 | 2902718 | 30,51 | 2670709 | 27,79 | 2464407 | 26,34 | 2343821 | 24,54 | |||||||||
| 4 | Просрочен.зад-ть по кредитам и прочим размещ. Средствам | 158607 | 1,75 | 209319 | 2,20 | 236159 | 2,46 | 328634 | 3,51 | 434599 | 4,55 | |||||||||
| 5 | Прочие размещенные средства | 1350 | 0,01 | 1342 | 0,01 | 1332 | 0,01 | 1321 | 0,01 | 2663 | 0,03 | |||||||||
| Итого кредитных вложений | 9044486 | 100,00 | 9512556 | 100,00 | 9611815 | 100,00 | 9356442 | 100,00 | 9552624 | 100,00 | ||||||||||
| Таблица 27. Динамика кредитных вложений ФИА- банка по группам заемщиков за 2009г., тыс.р. | |||||||||||
| № | Наименование статьи | Данные оборотной ведомости на : | Абсолютное изменение показателя за: | ||||||||
| 01.01.2009 | 01.04.2009 | 01.07.2009 | 01.10.2009 | 01.01.2010 | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | ||
| 1 | 2 | 3 (a) | 4(b) | 5(c) | 6(d) | 7(е) | 8=4-3 | 9=5-4 | 10=6-5 | 11==7-6 | 12=8+9+10+ +11 или 7- 3 |
| 320 | Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям | 273020 | 263505 | 45218 | 89394 | 43417 | -9515 | -218287 | 44176 | -45977 | -229603 |
| 321 | кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам | 1058 | 1224 | 1127 | 1083 | 1089 | 166 | -97 | -44 | 6 | 31 |
| 322 | Прочие размещенные средства в кред.орг-ях | 0 | 0 | 0 | 0 | 1353 | 0 | 0 | 0 | 1353 | 1353 |
| 452 | Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям | 5486499 | 5931102 | 6452278 | 6200652 | 6432123 | 444603 | 521176 | -251626 | 231471 | 945624 |
| 453 | Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям | 0 | 0 | 0 | 3000 | 3000 | 0 | 0 | 3000 | 0 | 3000 |
| 454 | Кредиты, предоставленные физ.лицам - ИП | 18454 | 203346 | 204992 | 267951 | 291912 | 184892 | 1646 | 62959 | 23961 | 273458 |
| 455 | Кредиты, предоставленные физ.лицам | 3105498 | 2902718 | 2670709 | 2464407 | 2343821 | -202780 | -232009 | -206302 | -120586 | -761677 |
| 458 | Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам | 158607 | 209319 | 236159 | 328634 | 434599 | 50712 | 26840 | 92475 | 105965 | 275992 |
| 478 | Вложения в приобретенные права требования по договорам на предоставление ден.ср-в, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой | 1350 | 1342 | 1332 | 1321 | 1310 | -8 | -10 | -11 | -11 | -40 |
| Всего | 9044486 | 9512556 | 9611815 | 9356442 | 9552624 | 468070 | 99259 | -255373 | 196182 | 508138 | |
| Таблица 28 Относительные показатели динамики кредитных вложений ФИА-банка по группам заемщиков за 2009г., % | |||||||||||
| № | Наименование статьи | Индексы (темпы) роста, % | Индексы (темпы) прироста, % (Jп= Jp-100) | ||||||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | весь год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Jp=b/a*100 | Jp=c/b*100 | Jp=d/c*100 | Jp=е/d*100 | Jp=е/а*100 | |||||||
| 320 | Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям | 96,51 | 17,16 | 197,70 | 48,57 | 15,90 | -3,49 | -82,84 | 97,70 | -51,43 | -84,10 |
| 321 | кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам | 115,69 | 92,08 | 96,10 | 100,55 | 102,93 | 15,69 | -7,92 | -3,90 | 0,55 | 2,93 |
| 322 | Прочие размещенные средства в кред.орг-ях | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 452 | Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям | 108,10 | 108,79 | 96,10 | 103,73 | 117,24 | 8,10 | 8,79 | -3,90 | 3,73 | 17,24 |
| 453 | Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям | - | - | - | 100,00 | - | - | - | - | 0,00 | - |
| 454 | Кредиты, предоставленные физ.лицам - ИП | 1101,91 | 100,81 | 130,71 | 108,94 | 1581,84 | 1001,91 | 0,81 | 30,71 | 8,94 | 1481,84 |
| 455 | Кредиты, предоставленные физ.лицам | 93,47 | 92,01 | 92,28 | 95,11 | 75,47 | -6,53 | -7,99 | -7,72 | -4,89 | -24,53 |
| 458 | Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам | 131,97 | 112,82 | 139,16 | 132,24 | 274,01 | 31,97 | 12,82 | 39,16 | 32,24 | 174,01 |
| 478 | Вложения в приобретенные права требования по договорам на предоставление ден.ср-в, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой | 99,41 | 99,25 | 99,17 | 99,17 | 97,04 | -0,59 | -0,75 | -0,83 | -0,83 | -2,96 |
| Всего | 105,18 | 101,04 | 97,34 | 102,10 | 105,62 | 5,18 | 1,04 | -2,66 | 2,10 | 5,62 | |
Таблица 29. Структура кредитных вложений ФИА-банка по группам заемщиков за 2009г. | |||||||||||
| № | Наименование статьи | 01.01.2009 | 01.04.2009 | 01.07.2009 | 01.10.2009 | 01.01.2010 | |||||
| тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | тыс.р. | % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 320 | Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям | 273020 | 3,02 | 263505 | 2,77 | 45218 | 0,47 | 89394 | 0,96 | 43417 | 0,45 |
| 321 | кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам | 1058 | 0,01 | 1224 | 0,01 | 1127 | 0,01 | 1083 | 0,01 | 1089 | 0,01 |
| 322 | Прочие размещенные средства в кред.орг-ях | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 1353 | 0,01 |
| 452 | Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям | 5486499 | 60,66 | 5931102 | 62,35 | 6452278 | 67,13 | 6200652 | 66,27 | 6432123 | 67,33 |
| 453 | Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 3000 | 0,03 | 3000 | 0,03 |
| 454 | Кредиты, предоставленные физ.лицам - ИП | 18454 | 0,20 | 203346 | 2,14 | 204992 | 2,13 | 267951 | 2,86 | 291912 | 3,06 |
| 455 | Кредиты, предоставленные физ.лицам | 3105498 | 34,34 | 2902718 | 30,51 | 2670709 | 27,79 | 2464407 | 26,34 | 2343821 | 24,54 |
| 458 | Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам | 158607 | 1,75 | 209319 | 2,20 | 236159 | 2,46 | 328634 | 3,51 | 434599 | 4,55 |
| 478 | Вложения в приобретенные права требования по договорам на предоставление ден.ср-в, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой | 1350 | 0,01 | 1342 | 0,01 | 1332 | 0,01 | 1321 | 0,01 | 1310 | 0,01 |
| Всего | 9044486 | 100,00 | 9512556 | 100,00 | 9611815 | 100,00 | 9356442 | 100,00 | 9552624 | 100,00 | |
Анализируя динамику кредитных вложений Фиа-банка за 2009г., можно сделать вывод об их наиболее быстром темпе роста за 1 квартал 2009г. (на 468070 тыс.р.). В основном, за счет динамики кредитов, предоставленных юридическим лицам. В процентном соотношении динамика кредитных вложений за первый квартал составляет 105,18%. В общем за весь год динамика составила 508138 тыс.р. На 1 января 2010г. в структуре кредитных вложений значительную долю занимают кредиты, предоставленные юридическим лицам (70,42%) и физическим лицам (24,54%).