Крупнейшей банкостраховой группой в США является Citi Group во главе с Citibank, которая образовалась в прошлом году в результате слияния Citibank и финансового холдинга Travelers Group. Страховое подразделение Travelers – Primerica Financial Services является крупнейшим продавцом страховых полисов в США, с объемом продаж в 52.6 млрд. долл. только за прошлый год.
Преимущества продажи страховых продуктов через банки заключаются, во-первых, в наличии у банков крупных дистрибьюторских сетей в виде отделений. Важным фактором является и доверие клиентов к людям, с которыми они уже давно работают, а также то, что банки имеют более сильную связь с клиентом, чем страховые компании.
В России процесс формирования банко-страховых групп пока еще только набирает ход. На данный момент существует только одна полноценная банко-страховая группа – Ингосстрах-Автобанк, включающая в себя банки Ингосстрах-Союз и ВДНХ. Но в недалеком будущем вполне могут возникнуть и другие. Вот только несколько сильных компаний, на основе которых можно создавать банко-страховые группы:
страховая компания Согаз, страховая компания Газпроммедстрах и Газпромбанк, входящие в группу Газпрома;
Доверительный и Инвестиционный банк и страховая компания «ЮКОС-гарант», крупнейшим клиентом которых является нефтяная компания ЮКОС;
страховая компания Интеррос-Согласие и Росбанк, обслуживающие ФПГ Интеррос;
недавно образованный на базе Восточно-Европейского инвестиционного банка «Военный банк» и Военно-Страховая компания.
Пока еще в России банки и страховые компании пересекаются по ограниченным сегментам продуктового ряда. К тому же у страховых компаний достаточно много проблем, которые частично решаются при образовании банко-страховой группы, – недостаточная капитализация, отсутствие мощных сбытовых сетей, неразвитость продуктового ряда. В целом же можно сказать, что процесс глобализации не может не затронуть Россию, и те компании, которые первыми оценили преимущества объединения банков и страховых компаний в одну группу, уже сейчас начинают выходить на ведущие места в финансовой системе нашей страны.
Тем не менее, в настоящее время банки и страховые компании активно сотрудничают, как в России, так и в странах Восточной Европы. Одна из возможностей такого сотрудничества – страхование банковских вкладов.
Решать проблему доверия к банковским учреждениям финансисты пытаются по-разному. В случае отсутствия государственной системы страхования вкладов страховые компании в частном порядке предлагают такую услугу как страхование банковских вкладов от невозврата. Таким образом, страховые компании намереваются, с одной стороны, поддержать банкиров, с другой – соблюсти собственные меркантильные интересы, создав себе положительный имидж в глазах клиентов.
В данный момент на рынке можно встретить два варианта такой услуги. Первый из них – когда проект страхования вкладов реализуется по договоренности банка и страховщика. Страховщик гарантирует каждому вкладчику, который заключил договор страхования депозита, возмещение суммы вклада в полном объеме и неполученных процентов согласно условиям договора.На страхование принимаются пенсионные и прочие депозитные вклады во всех видах валют. Срок действия договора страхования депозита соответствует периоду, на который заключается депозитный договор.
У данного варианта сотрудничества банков и страховых компаний немало положительных сторон. Но есть здесь и свои недостатки. Банк и страховщик являются аффилированными структурами. Поэтому, если финансовые проблемы начнутся у банка, практически наверняка в затруднительном положении окажется и его страховая «дочка». А значит, шансы вкладчиков вернуть свои деньги равны нулю независимо от того, приобрели они полис или нет.
Другой вариант возникает, когда страховая компания договаривается о сотрудничестве сразу с несколькими банками. В этом случае банковский клиент может положить деньги в любой банк, а затем отправиться к страховщику и застраховать их от невозврата. Правда, если вкладчик решит положить деньги в небольшой банк, не имеющий хорошей «депозитной истории», страховка может обойтись ему достаточно дорого.
Тариф по этому виду страховки зависит от коэффициентов, которые устанавливаются компанией в зависимости от рейтинга банка. Минимальный годовой тариф составляет 0,5% от страховой суммы (т.е. фактически суммы вклада), максимальный – 2,5%. Вклад можно застраховать на период от 1 до 12 месяцев, причем франшиза отсутствует. Страховым событием по договору является объявление моратория центрального банка на предъявление претензий кредиторами банку, принятие решения о ликвидации банка и постановление суда. Как только одно из этих событий зафиксировано, вкладчики имеют право потребовать возмещение.
Финансовые эксперты расходятся в своих мнениях относительно полезности новой услуги. Их мнения можно свести к тому, что если вкладчика привлекает высокая депозитная ставка, но при этом репутация банка внушает сомнение, страховка ему не помешает. Но все же следует подсчитать – во сколько ему обойдется заключение договора со страховщиком. Ведь если банк не обладает высоким рейтингом, страховой тариф может практически полностью «съесть» заманчивую разницу в доходах и прибыль окажется примерно такой же, как во всех остальных финансовых учреждениях.
В настоящее время в России действует закон о страховании банковских вкладов. Закон о страховании банковских вкладов вступил в силу около двух с половиной лет назад. Первые банки попали в систему страхования осенью 2004 г., спустя год ЦБ РФ завершил основной этап отбора. В итоге участниками системы стали 923 российских банка, в которых сосредоточены вклады на 2,7 трлн. руб. По оценкам финансовых аналитиков, система обязательного страхования банковских вкладов привела к увеличению их объема. Объем вновь открытых вкладов до 100 000 руб. вырос на 2,8%, более крупных – на 2%.
На банковских счетах у населения скопилось, по данным ЦБ, уже более 3 трлн. руб.
В 2005 г. объем вкладов вырос на 300 млрд. руб. до 1,8 трлн. руб., а к декабрю 2005 г. составил 2,6 трлн. руб. Однако аналитик парижского офиса Standard & Poor's Екатерина Трофимова замечает, что из-за печального опыта 90-х гг. население очень недоверчиво относится к любым государственным гарантиям, в том числе и к системе обязательного страхования банковских вкладов.
1.2 Определение финансовой устойчивости банков и страховых компаний
Финансовая устойчивость банко-страховой группы зависит, как от финансовых показателей банка, так и от финансовых показателей страховой компании, входящих в эту группу.
Основные группы банковских операций – активные операции и пассивные операции. Операции, направленные на мобилизацию денег, имеющихся у населения, называются «пассивными». Операции, направленные на то, чтобы заставить мобилизованные деньги работать, представив их в кредит фирмам и домашним хозяйствам; принято называть «активными»[1].
Таким образом, активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении собственные и привлеченные ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Сочетание двух целей совершения активных операций характеризует специфику банка как коммерческого предприятия, использующего преимущественно привлеченные ресурсы.
Активные банковские операции многообразны по форме и назначению, в них банк выступает в разных ролях, что отражает различное экономическое содержание активов банка.
Наиболее распространенными видами активных операций банков являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие виды операций[2].
Существует довольное большое количество методик, анализирующих показатели финансовой устойчивости банков. В данной работе рассматривается экспресс-методика, предложенная В. Крамоновым. Данная модель используется для ведения рейтингов рядом периодических деловых изданий[3].
Анализ базируется на данных следующих форм отчетности:
· оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (ф. 101);
· информация о фактических значениях нормативов деятельности кредитной организации, рассчитанных в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков» (с изменениями и дополнениями) и отдельных элементах расчета обязательных нормативов (ф. 135);
· отчет о прибылях и убытках (ф. 102);
· расчет резерва на возможные потери по ссудам – РВПС (ф. 115);
· сведения о движении РВПС (ф. №116);
· данные о переоформленной задолженности клиентов и банков по кредитам (ф. №1 17);
· данные о крупных кредитах (ф. №118);
· данные о кредитах акционерам (ф. №119);
· данные о кредитах инсайдерам (ф. №120);
· данные о кредитном портфеле банка в разрезе клиентов юридических лиц (по отраслям) и физических лиц (ф. №121);
· сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (ф. 125);
· данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (ф. 126);
· данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным банкам (ф. №128);
· расчет собственных средств (капитала) кредитной организации (ф. 134);
· сводный отчет о размере рыночного риска (ф. 153),
· сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов (ф. 302);