Мир Знаний

Учет банковских операций (стр. 3 из 4)

Форма предоставления: в электронном виде и в распечатке;

Периодичность и сроки представления: каждый месяц в начале месяца;

Количество документов: 1 шт.;

Перечень пользователей результативной информацией: отдел бухгалтерии для ведения бухгалтерского учета и контроля за движением денежных средств на текущем счете;

Описание структурных единиц информации:

Наименование реквизитов Ведомость № 2

Характеристика реквизита

Тип

Длина в знаках

Наименование предприятия, организации

Симв.

30

Дата выписки

Дата.

5

Номер строки

Симв.

3

Итого

Символ

10

Дебет счетов

Символ

7

  1. Разработка информационного обеспечения задачи.

3.1.подготовка документов и макетирование данных.

Выписка из банка «___________________»

За «__»200__ г.

Для ___________________ Лицевой счет__________________

Входящий остаток Корреспондент ДОК Дебет Кредит
РО
Итого оборотов Исходящий остаток

3.2.определение объема информации.

Наименование реквизитов по выписке из банка

Идентификатор

Формат

Разрядность

Дата Data_vupisk

дата

15

Дебет debet

Символьный

15

Кредит kredit

Символьный

15

Номер счета Nomer_scheta

Числовой

5

Сумма Summa

Числовой

15

Итого:

65

3.3.описание логической структуры информации.

Ввод данных осуществляется при помощи диалоговых окон.

Ввод данных по выписке из банка:

Nomer_scheta

*При введении назначения платежа, программа должна распознавать по назначению платежа номер счета, к примеру, «Административные расходы» - это 92 счет и т.д.

Описание журнала-ордера № 2:

Наименование реквизитов исходящих документов

Идентификатор

Характеристика документов

Тип

Максимальная длина в знаках

Номер по порядку nomer

Символьный

3

Дата выписки data

Символьный

15

Номер счетов Nomer_czeta

Символьный

3

Названия счетов name

Символьный

25

Суммы summ

Денежный

15

Итого:

61

Описание ведомости № 2:

Наименование реквизитов исходящих документов

Идентификатор

Характеристика документов

Тип

Максимальная длина в знаках

Номер по порядку Nomer_v

Символьный

3

Дата выписки Data_v

Символьный

15

Номер счетов Nomer_czeta_v

Символьный

3

Названия счетов Name_v

Символьный

25

Суммы Sum_v

Денежный

15

Сальдо на начало месяца Saldo_n

Денежный

15

Сальдо на конец месяца Saldo_k

Денежный

15

Итого:

91

3.4.разработка исходных данных контрольного примера.

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ

За «11» 12 2001г.

Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)

Входящий остаток Корреспондент ДОК Дебет Кредит
РО 39649,36
334215 26003501635527 423 32540,10
322294 26008102045101 422 2050,85
805012 35424257010385 419 245,22
805012 35424257010385 420 200,00
305578 26006304750201 418 146,16
306964 26008000043001 421 72,30
305017 61110308513007 289/ав 6,00
305299 26004134316001 222 2425,72
305675 2600401507 4404 3200,00
331423 26002531 3693 12695,00
Итого оборотов 35260,63 18320,72
Исходящий остаток 22709,45

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ

За «12» 12 2001г.

Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)

Входящий остаток Корреспондент ДОК Дебет Кредит
РО 22709,45
305749 2600430134801 903 601,60
306696 2600401491001 1350 24216,55
Итого оборотов 0,00 24818,15
Исходящий остаток 47527,60

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ

За «13» 12 2001г.

Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)

Входящий остаток Корреспондент ДОК Дебет Кредит
РО 47527,60
305017 10011085980000 507 655,91
305017 10011085980000 507 10,50
305653 25601000040100 424 245,85
305653 26009004790200 432 222,59
805012 33210013799002 427 76,05
305653 26006304750201 431 29,36
305653 25600216040100 430 20,49
805012 37171212993045 425 18,63
805012 331214183799002 429 10,20
305017 61103085130007 9472/ав 9,00
805012 37125699990145 428 7,60
305017 61107085130070 9820/ав 6,66
805012 37170213993045 426 3,73
305299 26004140032001 1650 5180,00
Итого оборотов 1316,57 5180,00
Исходящий остаток 51391,03

Ввод данных производится вручную по выписке из банка, при помощи диалоговых окон. На основе введенных данных формируется массив данных, имеющий такой вид:

Дата выписки

Дебет/кредит

Номер счета

Сумма

Информация обрабатывается таким образом:

Дата выписки

Дебет/кредит

Номер счета

Сумма

A2

B2

C2

D2

A3

B3

C3

D3

A4

B4

C4

D4

4. Разработка функциональной структуры АРМ.

Результатом решения задачи должен быть вывод на экран или принтер журнала-ордера № 2 и ведомости № 2, для данного примера, имеющую следующий вид:

Журнал –ордер № 2

Наименование предприятия ООО «Стальтехресурс»

По кредиту счета № 31 «Счета в банках» за декабрь 2001 г.

№ строки Дата выписки

В дебет счетов

Итого

361/1 631 301 651 654 641/3 652 653 641/6
1 11/12 146,16
2 11/12 245,22
3 11/12 200,00
4 11/12 72,30
5 11/12 2050,85
6 11/12 32540,10
7 11/12 6,00

Итого:

669,68 34590,95 3526063
8 13/12 15,66 666,41
9 13/12 245,85
10 13/12 222,59
11 13/12 76,05 18,63 10,20
12 13/12 29,36
13 13/12 20,49
14 13/12 7,60
15 13/12 3,73

Итого:

267,61 666,41 245,85 7,60 76,05 20,49 22,36 10,20 1316,57
И т.д.
Итого 937,29 34590,95 666,41 245,85 7,60 76,05 20,49 22,36 10,20 36577,20

Гл.Бухгалтер ______________