Кредитование в коммерческих банках (стр. 11 из 15)

Участие в совершении сделки Службы внутреннего контроля предполагает дополнительный контроль за выполнением всех существенных условий и ее надлежащим оформлением.

Периодический мониторинг уровня кредитного риска по портфелю в целом необходим как при выдаче новых кредитов, так и без выдачи новых кредитов. Последнее актуально в связи с тем, что уровень риска может измениться с изменением финансового положения заемщика, под действием ценовых факторов, в связи с изменением ситуации на рынке различных товаров, изменении динамики курсов валют и т.п. Такой мониторинг должен быть вменен в обязанность подразделения банка (желательно не кредитного), например, Службы внутреннего контроля или планово-экономического отдела.

2.3. Кредитный портфель и деятельность АО «БанкЦентрКредит» на рынке банковских услуг

Кредитование является одним из важных элементов комплексного обслуживания клиентов Банка. По состоянию на 1 марта 2005 года в Казахстане функционируют 35 банков второго уровня, в том числе 2 государственных банков (ЗАО «Эксимбанк» и АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»), 16 банков с иностранным участием и АО «Банк Развития Казахстана».

ОАО « Банк ЦентрКредит», который как самый первый частный банк образовался ещё в 1988 году, начинал свою работу с первыми частными и кооперативными предприятиями, инвестируя в их проекты, банк вкладывал средства в реальный сектор экономики. Серьёзная доля операций банка приходится на частных лиц, которых уже более 72 тысяч.

Чтобы реализовать долгосрочные проекты в реальном секторе и в потреблении, банкам нужны дешевые и «длинные» деньги. Источником которых для Банка ЦентрКредита являются:

- депозиты пенсионных фондов, которые не дешевы, но стабильны

- зарубежные кредитные линии - значительную часть заимствований этого банка составляют кредиты их партнеров – банков Европы, Америки, Азии. Эти банки предоставляют кредитные линии для финансирования экспортно-импортных операций клиентов банка.

В своей кредитной политике АО «БанкЦентКредит» всегда отслеживал тенденции в развитии экономики Казахстана, стараясь идти навстречу клиентов.

Являясь одним из крупнейших банков, АО «БанкЦентрКредит» с первых дней своего существования специализировался на кредитовании малого и среднего бизнеса. На данный момент Банк развивает свою кредитную деятельность и в других направлениях - краткосрочное кредитование, финансирование среднесрочных капитальных вложений, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), торговое финансирование, учет векселей, а также предоставление кредитов физическим лицам на потребительские цели.

Таблица 5. Кредитный портфель АО «БанкЦентрКредит»» на 01 января 2005 года.

Категории кредитов	Сумма	Доля, в%%
Стандартные	4 543 382	83,1
Сомнительные, в том числе:	557630	10,2
Сомнительные 1 категории	344419	6,3
Сомнительные 2 категории	213 211	3,9

Сомнительные 3 категории	46687	0,9
Сомнительные 4 категории	41 498	0,8
Сомнительные 5 категории	238375	4,4
Безнадежные	38337	0,6
Всего	5 465 909	100

Одним из важнейших аспектов кредитования является адекватность размещения кредитов. Их структура по формам собственности заемщиков на 01 января 2005 года выглядит следующим образом.

Таблица 6. Структура размещения кредитов по формам собственности.

Тыс. тенге

На 01 января	04 года	На 01 января	05 года
Размещение кредитов	Сумма	Доля	Сумма	Доля
Банкам	4000	0,1	4000	O,1
Юридическим лицам, в том	[41 494750	64,2	5452 163	62,1
числе:
• Государственным	4 149475	84,4	6503	0,1
предприятиям • Негосударственным предприятиям	5 445 660	62,0
Кредиты физическим лицам, в	23 094 320	35,7	3326261	37,8
том числе:
• Работникам банка
• Прочим физическим лицам
Всего	64 629 070	100	8 782 424	100

Проанализировав структуру кредитных предложений по целевому назначению можно сделать вывод: как видно из таблицы в структуре размещения кредитных вложений преобладают кредиты, предоставленные юридическим лицам.

Также наблюдается увеличение доли кредитов, предоставленных государственным предприятиям и физическим лицам.

Как видно из нижеприведенной диаграммы банк активно развивает свою кредитную деятельность.

График 1. Кредитный портфель АО «Банк Центр Кредит» на 01 января 2005 года.

Стандартные В3%

безнадежные 1%

Сомнительные 5 категории 4%

Сомнительные 4 категории

Сомнительные з категории 1%

По итогам 2004 года ссудный портфель АО «БанкЦентрКредит» в общем объеме кредитных вложений в экономику Казахстана составил 4.38% и по объему выданных ссуд клиентам занимает 5 место.

За последние четыре года Банк значительно нарастил темпы роста объемов кредитования. За 2004 год объем портфеля вырос на 75% и составил 21,8 миллиарда тенге. По сравнению с 2000 годом ссудный портфель банка вырос более чем на 300%, или в 3,3 раза.

С целью улучшения качества ссудного портфеля и снижения кредитного риска Банк уделяет особое внимание диверсификации самого портфеля, предоставляя ссуды финансово-устойчивым предприятиям в различных отраслях экономики. (Таблица 7)

Таблица 7. Структура ссудного портфеля АО «БанкЦентрКредит» по отраслям экономики.Тыс.тенге

Отрасль экономики	01.01.2002		01.01.2003		01.01.2004
сумма	доля	сумма	доля	сумма	доля
Торговля	1 599 880	18,22	3 593 053	28,81	5826016	26,72
Обрабатывающая промышленность в том числе:	2 006 432	22,85	1 630 177	13,07	3 844831	17,63
Производство пищевых продуктов	757 663	8,63	884 754	7Л	2 279 977	10,46
Металлургическая промышленность	0	0	0	0	469 440	2,15
Производство машин и оборудования	1 686-'	0,02	115018	0,92	185373	0,85
Производство одежды, обуви	85417	0,97	44305	0,36	159389	0,73
Химическая промышленность	311 875	3,55	143 551	1,15	36742	0,17
Прочее	849 791	9,68	442 552	3,55	713910	3,27
Физические лица	1 947015	22,17	2 309 432	18,52	3326261	15,25
Горнодобывающая промышленность	168817	1,92	2 104792	16,88	2644615	12,13
Сельское хозяйство, лесоводство, рыболовство	206 286	2,35	739 454	5,93	1 862 307	8,54
Строительство	266 902	3,04	345 705	2,77	747 142	3,43
Лизинг	710851	8,09	705 353	5,66	673 158	3,09
Производство и распределение электричества, газаи воды	0	0	130336	1,05	650 684	2,98
Транспорт и связь	160134	1,82	140300	1,13	377819	1,73
Гостиницы и рестораны	36866	0,42	56023	0,45	312784	1,43
Здравоохранение и социальные услуги	0	0	190884	1,53	49177	0,23
Финансовая деятельность	4622	0,05	2215	0,02	19353	0,09
Образование	10847	0,12	12487	0,10	19294	0,09
Государственное управление	96	0	6503	0,05	0	0
Прочее	1 663 666	18,94	503 228	4,04	1 452 268	6,66
ИТОГО	8 782 424	100	12 469 942	100	21 805 709	100

Доля обрабатывающей промышленности выросла на 4,56% главным образом за счет увеличения объема кредитов, направленных в ряд традиционных отраслей - пищевую и легкую промышленность, а также в металлургическую. На 01 января объем кредитования пищевой и легкой промышленности увеличился в три раза. Объемы кредитования сельского хозяйства и строительства выросли более чем в два раза.

Структура ссудного портфеля характеризуется увеличением сроков предоставляемых займов.

Таблица 8. Структура ссудного портфеля АО «БанкЦентрКредит» по срокам вложений.Тыс.тенге.

Сроки	01.01.2004	01.01.2005
вложений	Сумма	Доля	Сумма	Доля
Менее 1 года	4911628	55,93	6 064 796	48,64
От 1 года до 3 лет	1 303491	14,84	3 247 655	26,04
Свыше 3лет	2567305	29,23	3 157491	25,32
Итого	8 782 424	100	12469942	100

Таблица 9. Качество ссудного портфеля АО «БанкЦентрКредит».

Тыс.тенге

Вид кредита	01.01.2003		01.01.2004		01.01.2005
	сумма	доля	сумма	доля	сумма	доля

Стандартные	7411 161	84,39	10599 152	85	15243020	49,9
Сомнительные 1,2 категории	717208	8,17	1 549 752	12.43	5 795 140	46.58 '
Сомнительные 3,4 категории	125845	1,43	109275	0,88	401063	1,84
Сомнительные 5 категории	273715	3,12	64 148	0,51	82488	0,38
Безнадежные	254495	2,9	147615	1,18	284038	1.3
Итого	8 782 424	100	12469942	100	21 805 709	100
Необходимая сумма провизии
Стандартные	0	0	0	0	0	0
Сомнительные 1,2 категории	36542	8,01	78874	27,78	291431	41,63
Сомнительные 3,4Категории	28395	6,22	25385	8,94	83 334	11,9
Сомнительные 5 категории	136859	29,99	32075	11,3	41 225	5,89
Безнадежные	254 495	55,77	147615	51,99	284039	40,58
Итого	456291	100	283 949	100	700 029	100

Портфель Банка выгодно отличается большим удельным весом стандартных кредитов. Руководствуясь принципами кредитной политики банку удалось снизить долю сомнительных и безнадежных долгов с 2,9% до 1,3%.