Лидером рейтинга по кредитованию физических лиц, без учёта ипотеки, стал "Сбербанк", объём выданных кредитов которого достиг 485,7 млрд. руб., а прирост за год составил 9,76%. Второе место, с отрицательной динамикой в 13,38%, занимает банк "Русский Стандарт", выдавший кредитов на 193,3 млрд. руб. Тройку лидеров замыкает банк ВТБ 24, с показателем 91,7 млрд. руб. и лучшим среди top5 ростом - 192,68%.
В таблице 21 на основе данных сайта raiting.rbc.ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками физическим лицам без учета ипотеки.
Таблица 21 – Банки по объемам выданных кредитов физлицам в 2007г. (без учёта ипотеки)
| Банк | Выдано кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., млн. руб. | Изменение за год, % | Количество выданных кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., шт. | Портфель кредитов физлицам (без учёта ипотеки) на 01.01.08, млн. руб. |
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Сбербанк | 485 718.1 | 9,76 | 3 644 402 | 654 595.0 |
| 2. Русский Стандарт | 193 253.2 | -13.38 | 9 508 847 | 182 222.9 |
| 3. ВТБ 24 | 91 681.0 | 192.68 | 895 469 | 81 417.4 |
| 4. Росбанк | 61 324.8 | -10.90 | 832 610 | 84 174.8 |
| 5. Русфинанс Банк | 55 708.2 | 57.17 | 1 214 159 | 56 422.0 |
| 6. ХКФ-Банк | 53 823.5 | 32.55 | 4 934 105 | 30 588.5 |
| 7. Альфа-Банк | 48 527.5 | 75.65 | 985 678 | 41 398.1 |
Как видно из таблицы 15 Сбербанк России значительно опережает своих конкурентов по кредитному портфелю физических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно низкий всего 9,76%, в то время как один из главных конкурентов Сбербанка России – банк ВТБ 24 за тот же период показал темп прироста равный 192,68%.
А по количеству выданных кредитов можно сделать вывод о том, что Банк в первую очередь предпочитает выдавать сравнительно большие суммы кредитов (в среднем 133000руб.).
Такие показатели являются следствием того, что Банк не практикует "магазинные" кредиты. С одной стороны это потеря сегмента рынка, но с другой такие кредиты имеют очень высокую степень риска и могут привести к снижению ликвидности банка и уменьшению качества его кредитного портфеля.
Примерно такую же кредитную политику ведет и банк ВТБ 24 (средний размер выданного физическому лицу кредита 102000 руб), но менее развитая филиальная сеть и меньшие ресурсные возможности не позволяют ему на равных конкурировать со Сбербанком России, который является крупнейшим банком восточной Европы.
2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.
Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.
Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Следует помнить, что банковская деятельность в отличие от других видов деятельности даже в кредитно-финансовой сфере регламентируется гораздо жестче, в том числе в плане привлечения ресурсов.
Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 16.
Таблица 22 – Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России
| Показатель | Сумма, тыс. руб.на 1.01.2009г | Сумма, тыс. руб.на 1.02.2009г |
| 1 | 2 | 3 |
| Ресурсы | ||
| 1. Собственные | 674717292 | 652028548 |
| Капитал | ||
| 2. Привлеченные | 5221799138 | 5253122850 |
| 2.1 Средства на счетах кредитных организаций | 19443966 | 24937657 |
| 2.2 Кредиты Банка России | 665987 | 0 |
| 2.3 Кредиты и депозиты других банков | 45438000 | 23107756 |
| 2.4 Просроченные проценты | 0 | 0 |
| 2.5 Межбанковские расчеты | 1098075335 | 1092025728 |
| 2.6 Средства на счетах | 949594970 | 992516021 |
| 2.7 Средства в расчетах | 88760789 | 93249502 |
| 2.8 Выпущено ценных бумаг | 164898208 | 157687247 |
| 2.9 Депозиты и другие привлеченные средства | 2854921883 | 2869598939 |
| 3. Прочие ресурсы | 841695 | 809664 |
| А. Всего ресурсов | 5897358125 | 5905961062 |
| Размещение ресурсов | ||
| 1. Обязательные резервы | 56790258 | 58872284 |
| 2. Денежные средства | 80930922 | 44919133 |
| 3. Межбанковские операции | 8234761492 | 8799000180 |
| 3.1 Межбанковские кредиты | 7136436988 | 7682212744 |
| 3.1.1 Просроченная задолженность | 0 | 0 |
| 3.2 Межбанковские депозиты | 2056162 | 21223048 |
| 3.2.1 Депозиты в Банке России | 0 | 19000000 |
| 3.3 Межбанковские расчеты | 1096268342 | 1095564388 |
| 4. Кредитные вложения и прочие размещенные средства | 3961582397 | 4117846798 |
| 4.1 Просроченные ссуды | 39552515 | 40445552 |
| 5. Участие в капитале | 12618799 | 12805990 |
| 6. Лизинг | 0 | 0 |
| 7. Вложения в ценные бумаги | ||
| 7.1 В долговые обязательства | 497968741 | 500438776 |
| 7.2 В учетные векселя | 0 | 0 |
| 8. Драгметаллы | 6779540 | 6798237 |
| 8.1 Операции с драгметаллами | 616977 | 643415 |
| 8.1.1 Просроченная задолженность по драгметаллам | 0 | 0 |
| 9. Прочие активы | 190986902 | 194008221 |
| 9.1 Проценты за кредит неуплаченные в срок | 39308 | 326782 |
| 9.2 Просроченная проценты по предоставленным м/б кредитам | 0 | 0 |
| 9.3 Просроченные проценты по операциям с д/м | 0 | 5 |
| Б. Всего размещено | 12544450310 | 13234250843 |
| Свободные кредитные ресурсы | 1587669307 | 1470710399 |
Как видно из таблицы 22 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:
- субъекты кредитования;
- объекты и назначение кредита;
- сроки кредитования;
- размер ссуды;
- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;
- цена кредита;
- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.
Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.
По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:
1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);
2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);
3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).
Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 23.
Таблица 23 – Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО Сбербанк России
| Наименование статьи | Сумма, в тыс. руб. | Структура в % | |||
| на 1.01.2009 г. | на 1.02.2009 г. | на 1.01.2009 г. | на 1.02.2009 г. | ||
| 1 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: | 4027286779 | 4127300434 | 100,00% | 100,00% | |
| 2.Ссудная задолженность | 4026669802 | 4126657019 | 99,98% | 99,98% | |
| 2.1.Предоставленные МБК | 65248063 | 74953417 | 1,62% | 1,82% | |
| 2.1.1.Предоставленные МБК | 65248063 | 74953417 | 1,62% | 1,82% | |
| 2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК | 0 | 0 | 0,00% | 0,00% | |
| 2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам | 0 | 0 | 0,00% | 0,00% | |
| 2.3.Кредиты предоставленные клиентам | 3961421739 | 4051703602 | 98,36% | 98,17% | |
| 2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам | 3921869224 | 4011258050 | 97,38% | 97,19% | |
| 2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам | 39552515 | 40445552 | 0,98% | 0,98% | |
| 2.4.Прочие размещенные средства | 8000 | 65999552 | 0,0002% | 1,60% | |
| 3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: | 616977 | 643415 | 0,02% | 0,02% | |
| 3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам | 616977 | 643415 | 0,02% | 0,02% | |
| 3.2.Вексельные кредиты | 0 | 0 | 0,00% | 0,00% | |
| Наименование статьи | Изменение | Показатели динамики, в % | Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности | ||
| абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб. | относительное изменение (+/-), в п. п. | Темп роста | Темп прироста | ||
| 1 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: | 100013655 | 0,00 | 102,48% | 102,48% | 100,00% |
| 2.Ссудная задолженность | 99987217 | 0,00 | 102,48% | 102,48% | 99,97% |
| 2.1.Предоставленные МБК | 9705354 | 0,20 | 114,87% | 114,87% | 9,70% |
| 2.1.1.Предоставленные МБК | 9705354 | 0,20 | 114,87% | 114,87% | 9,70% |
| 2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК | 0 | 0,00 | - | - | - |
| 2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам | 0 | 0,00 | - | - | - |
| 2.3.Кредиты предоставленные клиентам | 90281863 | -0,20 | 102,28% | 102,28% | 90,27% |
| 2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам | 89388826 | -0,19 | 102,28% | 102,28% | 89,38% |
| 2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам | 893037 | 0,00 | 102,26% | 102,26% | 0,89% |
| 2.4.Прочие размещенные средства | 65991552 | 1,5989 | 824994,40% | 824994,40% | 65,98% |
| 3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: | 26438 | 0,00 | 104,29% | 104,29% | 0,03% |
| 3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам | 26438 | 0,00 | 104,29% | 104,29% | 0,03% |
| 3.2.Вексельные кредиты | 0 | 0,00 | - | - | - |
На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2009г. составил 99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2009г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста 102,48%).