ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА:
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в депозитарии. №98000
Входящий остаток: 0
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 3 | 98020 | 0 | 150 |
| 09 | 4 | 98040 | 200 | 0 |
| 09 | 5 | 98035 | 0 | 100 |
| 09 | 7 | 98040 | 0 | 10 |
| 09 | 11 | 98015 | 60 | 0 |
| Итого: | 260 | 260 |
Исходящий остаток: 0 + 260 – 260 = 0
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии. №98010
Входящий остаток: 100
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 2 | 98053 | 0 | 270 |
| 09 | 6 | 98053 | 186 | 0 |
| Итого: | 186 | 270 |
Исходящий остаток: 100 + 186 -270 = 16
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в других депозитариях. №98015
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 11 | 98000 | 0 | 60 |
| Итого: | 0 | 60 |
Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 0 -60 =60
Наименование счета: Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении. №98020 Входящий остаток: 0
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 3 | 98000 | 150 | 0 |
| 09 | 9 | 98030 | 0 | 3 |
| Итого: | 150 | 3 |
Исходящий остаток: 0 + 150 – 3 =147
Наименование счета: Недостача ценных бумаг. №98030
Входящий остаток: 20
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 9 | 98020 | 3 | 0 |
| 09 | 13 | 98050 | 3 | 0 |
| 09 | 14 | 98050 | 0 | 6 |
| Итого: | 6 | 6 |
Исходящий остаток: 20 + 6 – 6 =20
Наименование счета: Ценные бумаги, изъятые из депозитария. №98035
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 5 | 98000 | 100 | 0 |
| Итого: | 100 | 9 |
Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 100 -0 =220
Наименование счета: Ценные бумаги владельцев. №98040
Входящий остаток: 100
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 1 | 98053 | 70 | 0 |
| 09 | 4 | 98000 | 0 | 200 |
| 09 | 7 | 98000 | 10 | 0 |
| 09 | 8 | 98055 | 90 | 0 |
| 09 | 10 | 98053 | 10 | 0 |
| 09 | 12 | 98065 | 10 | 0 |
| 09 | 15 | 98053 | 10 | 0 |
| Итого: | 200 | 200 |
Исходящий остаток: 100 + 200 -200= 100
Наименование счета: Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию. №98050
Входящий остаток: 20
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 13 | 98030 | 0 | 3 |
| 09 | 14 | 98030 | 6 | 0 |
| Итого: | 6 | 3 |
Исходящий остаток:20 + 3 – 6 = 17
Наименование счета: Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам. №98053
Входящий остаток: 20
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 1 | 98040 | 0 | 70 |
| 09 | 2 | 98010 | 270 | 0 |
| 09 | 6 | 98010 | 0 | 186 |
| 09 | 10 | 98040 | 0 | 10 |
| 09 | 15 | 98040 | 0 | 10 |
| Итого: | 270 | 276 |
Исходящий остаток: 20 + 276 – 270 =26
Наименование счета: Ценные бумаги в доверительном управлении. №98055
Входящий остаток: 100
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 8 | 98040 | 0 | 90 |
| Итого: | 0 | 90 |
Исходящий остаток: 100 + 90 - 190
Наименование счета: Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев. №98065
Входящий остаток:120
| Вид операции | Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 12 | 98040 | 0 | 10 |
| Итого: | 0 | 10 |
Исходящий остаток: 120 + 10 -0 =130
Таблица №3
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА ОАО Балтийский банк за 22.01.08.
| № счета 2 порядка | Входящий остаток | Д | К | Исходящий остаток |
| АКТИВ980009801098015980209803098035 | 0 100 120 0 20 120 | 260 186 0 150 6 100 | 260 270 60 3 6 0 | 0 16 60 147 20 220 |
| ИТОГО по активу | 360 | 702 | 599 | 463 |
| ПАССИВ9804098050980539805598065 | 100 20 20 100 120 | 200 6 270 0 0 | 200 3 276 90 10 | 100 17 26 190 130 |
| ИТОГО по пассиву | 360 | 476 | 579 | 463 |
| ИТОГО по ведомости | 1178 | 1178 |
Приложение №1
Мемориальный ордер № 1 22.01.08
Дата Вид платежа
| Суммапрописью | Семьдесят штук | ||||
| ИННЦенные бумаги владельцев.Плательщик | Сумма | 70= | |||
Сч.№ | 9804081080000000007504471106330101810800000000063 | ||||
| ОАО Балтийский банк.Банк плательщика | БИК | ||||
Сч. № | |||||
| ОАО Балтийский банк.Банк получателя | БИК | 0447110633010181080000000006398053810800000000875 | |||
Сч. № | |||||
| ИННЦенные бумаги клиентов по брокерским договорам.Получатель | Сч. № | ||||
| Вид оп. | 09 | Срок плат. | 06 | ||
| Наз. пл. | Очер. плат. | ||||
| Код | Рез. поле | ||||
| Назначение платежа: Облигации по брокерскому договору № 1 от 21.01.08 | |||||
Подпись
Мемориальный ордер № 2 22.01.08
Дата Вид платежа
| Суммапрописью | Двести семьдесят штук | ||||
| ИННЦенные бумаги клиентов по брокерским договорамПлательщик | Сумма | 270= | |||
Сч.№ | 9805381080000000000804471106330101810800000000063 | ||||
| ОАО Балтийский банкБанк плательщика | БИК | ||||
Сч. № | |||||
| ОАО Балтийский банкБанк получателя | БИК | 04471106330101810800000000063 98010810800000000007 | |||
Сч. № | |||||
| ИННЦенные бумаги на хранении в ведущем депозитарии .Получатель | Сч. № | ||||
| Вид оп. | 09 | Срок плат. | 06 | ||
| Наз. пл. | Очер. плат. | ||||
| Код | Рез. поле | ||||
| Назначение платежа: Списаны количество проданных облигации по договору №2 от 21.01.08 | |||||
Подпись
Мемориальный ордер № 3 22.01.08
Дата Вид платежа
| Суммапрописью | Сто пятьдесят штук | ||||
| ИННЦенные бумаги в пути, на проверке, на переоформленииПлательщик | Сумма | 150= | |||
Сч.№ | 9802081080000000000804471106330101810800000000063 | ||||
| ОАО Балтийский банкБанк плательщика | БИК | ||||
Сч. № | |||||
| ОАО Балтийский банкБанк получателя | БИК | 04471106330101810800000000063 98000810800000000007 | |||
Сч. № | |||||
| ИННЦенные бумаги на хранении в депозитарииПолучатель | Сч. № | ||||
| Вид оп. | 09 | Срок плат. | 06 | ||
| Наз. пл. | Очер. плат. | ||||
| Код | Рез. поле | ||||
| Назначение платежа:Выданы акции из хранилища для проверки по договору №3 от 21.01.08. | |||||
Подпись