Учет налога на добавленную стоимость при приобретении основных средств и нематериальных активов (стр. 7 из 12)

Сальдо на начало месяца: 2000

по дебету счета №50 «Касса» с кредита счетов:

Дата	51	62	71	Итого:
10.01	2080000	2080000
12.01	52000	52000
16.01	560	560
Итого:	2080000	52000	560	2132560

Сальдо на конец месяца: 6056

Журнал-ордер №2

за январь 20_____г.

по кредиту счета №51 "Расчетный счет" в дебет счетов:

Дата	50	58	60	66	68	69	Итого:
10.01	2080000	54080	2134080
12.01	375076	202800	577876
13.01	1227200	52114	1279314
19.01	396609	396609
Итого:	2080000	54080	1623809	52114	375076	202800	4387879

Ведомость №2

за январь 20_____г.

Сальдо на начало месяца 2000000

по дебету счета №51 "Расчетный счет" с кредита счетов:

Дата	50	62	Итого:
12.01	572000	572000
22.01	6872320	6872320
29.01	5522400	5522400
30.01	52000	52000
Итого:	52000	12966720	13018720

Сальдо на конец месяца 10630841

Журнал-ордер №2-1

за январь 20_____г.

по кредиту счета №52 "Валютный счет" в дебет счетов:

Дата	58	60	76	Итого:
10.01	104000	104000
14.01	56451	56451
16.01	392704	392704
Итого:	104000	56451	392704	553155

Ведомость №2-1

за январь 20_____г.

по дебету счета №52 "Валютный счет" с кредита счетов:

Сальдо на начало месяца: 1100000

Дата	66	Итого:
13.01	447200	447200
Итого:	447200	447200

Сальдо на конец месяца: 994045

Ведомость расчета процента отклонений

фактической себестоимости заготовления материалов от учетной

за январь 20______г.

Остаток на начало месяца		Поступило в течение месяца		% отклонений
Материалы	Отклонения	Материалы	Отклонения
320000	11000	305000	14488	4,08

Журнал-ордер №8

за январь 20_____г.

по кредиту счета №19 "НДС", №75 "Расчеты

с учредителями", №76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"

с кредита счетов:

№ п.п.	В дебет счетов:	19	66	68	76	Итого:
08	332800	332800
19	59904	59904
52	447200	447200
68	333876	333876
70	158860	158860
90	2077920	2077920
99	188445	188445
Итого:	333876	447200	2425225	392704	3599005

Ведомость распределения косвенных расходов

по видам продукции

за январь 20______г.

Наименование продукции	Заработная плата основных рабочих	Удельный вес, %	Общепроизводственные расходы счет 25	Общехозяйственные расходы счет 26
1. БК	650000	64,77	156891	109263
2. БО	353600	35,23	85337	59431
Всего	1003600	100	242228	168694

Журнал-ордер №7

по кредиту счета №71 "Расчеты с подотчетными лицами"

за январь 20_____г.

№	Фамилия, И.О. Подотчетного лица	Остаток на начало месяца			Выдано		Возврат		Израсходовано		Остаток на конец
					под отчет		в дебет счетов:		месяца
		Дебет		Кредит	к/сч	Сумма	к/сч	Сумма	Дебет		Кредит
1	Олина	50	1600	50	560	26	1040
2	Дунаев	50	5304	44	4264
3	Кузнецов	23000		25	21008	1992
Итого:	23000		6904	560	26312	3032
Итого по кредиту счета №71 26872

Журнал-ордер №6

за январь 20_____г.