Смекни!
smekni.com

Фінансове планування на підприємстві та контроль за фінансово-господарською діяльністю (стр. 15 из 20)

75. Фінанси підприємств: Підручник/ За ред. А.М. Поддєрьогіна.- 5-е вид., перероб. і доп.- К.: КНЕУ, 2004.- 546с

76. Філімоненков О.С. Фінанси підприємств: Навчальний посібник.- Ірпінь: Академія ДСП України, 2004.- 459с.

77. Фінансовий аналіз: Навч. посіб. / Г.В. Митрофанов, Г.О. Кравченко, Н.С. Барабаш та ін.; за ред проф. Г.В. Митрофанова. — К.: КНТЕУ, 2002. — 301 с.

78. Шаповал В.М. Економіка підприємства: Уведення в спеціальність: Навчальний посiбник/ В.М.Шаповал, Р.Н.Аврамчук, О.В.Ткаченко; За наук. і заг. ред. Ткаченко В.А.- К.: ЦУЛ, 2003.- 288с

79. Шестова І.А. Стратегічне планування фінансової дільності підприємства, орієнтоване на принцип оптимізації грошових потоків: Автореф. дис-ції на здобуття наук. ступеня к.е.н. Спец.08.06.02-підприємн., менедж. та маркет.- Донецьк: Донецький держ. ун-т ек-ки і торгівлі, 2001.- 17с

Додаток А

Таблиця А.1

Типовий поточний план доходів і витрат грошових коштів на 200__ р.

Статті доходів і витрат Рядок Сума,
тис. грн.
І. Надходження
А. Від основної діяльності
1. Доходи від реалізації продукції, робіт, послуг 1
2. Інші операційні доходи 2
Підсумок по розділу А 3
Б. Від фінансових операцій
1. Доходи від участі в капіталі 4
2. Дивіденди і проценти одержані 5
3. Доходи від інших фінансових операцій 6
Підсумок по розділу Б 7
В. Від іншої звичайної діяльності
1. Доходи від реалізації фінансових інвестицій 8
2. Доходи від реалізації необоротних активів 9
3. Доходи від реалізації майнових комплексів 10
Статті доходів і витрат Рядок Сума,
тис. грн.
4. Інші доходи від звичайної діяльності 11
Підсумок по розділу В 12
Г. Від надзвичайних подій
1. Відшкодування збитків від надзвичайних подій 13
2. Інші надзвичайні доходи 14
Підсумок по розділу Г 15
Всього надходжень 16
ІІ. Витрати
А. За основною діяльністю
1. Витрати на реалізовану готову продукцію, роботи, послуги 17
2. Адміністративні витрати 18
3. Витрати на збут 19
4. Інші операційні витрати 20
Підсумок по розподілу А 21
Б. За фінансовими операціями
1. Витрати від участі в капіталі 22
2. Проценти за користування кредитами 23
3. Інші фінансові витрати 24
Підсумок по розділу Б 25
В. За іншою звичайною діяльністю
1. Витрати за реалізованими фінансовими інвестиціями 26
2. Витрати за реалізованими необоротними активами 27
3. Витрати за реалізованими майновими комплексами 28
Підсумок по розділу В 29
Г. За надзвичайними подіями
1. Витрати від стихійного лиха 30
2. Витрати від техногенних аварій 31
3. Інші надзвичайні витрати 32
Підсумок по розділу Г 33
Усього витрат 34
Фінансовий результат (ряд. 16 — ряд. 37) 35
ІІІ. Податок на прибуток 36
Результат від основної діяльності (ряд. 3 — ряд. 21) 37
Результат від фінансових операцій (ряд. 7 — ряд. 25) 38
Результат від іншої звичайної діяльності (ряд. 12 — ряд. 29) 39
Результат від надзвичайних подій (ряд. 15 — ряд. 33) 40

Таблиця А.2

Типова форма план-прогнозу руху грошових коштів підприємства [28]

Показники 2008 2009
Надходження грошових коштів
Доходи (виручка) від основної операційної діяльності
Інші доходи
Емісія цінних паперів
Отримані банківські кредити
Інші надходження
Усього надходжень
Витрачання грошових коштів
Збільшення товарно-матеріальних запасів
Капітальні вкладення (інвестиції в збільшення основного капіталу)
Заробітна плата
Інші витрати
Погашення позик та сплата процентів
Податки та інші обов’язкові платежі
Усього витрат



Додаток В

Таблиця В.1

Типова форма балансу надходження коштів підприємства (оперативний фінансовий план) на 200__р. [28]

Місяць Надходження Витрати Чисті грошові надходження (сальдо) (1)-(2) Залишок на початок місяця Залишок на кінець місяця (3)+(4) Резерв Надлишок або дефіцит (5)+(6)
1 2 3 4 5 6 7
План Фак-тично План Фак-тично План Фак-тично План Фак-тично План Фак-тично План Фак-тично План Фак-тично
Січень
Лютий
Березень
і т.д.
Всього
за квартал, рік


Таблиця В.2

Типова форма платіжного календаря підприємства за _____200__року

№ п/п Статті План Факт Відхил.
Надходження
1 Виручка від реалізації продукції, товарів, робіт, послуг від основної діяльності
2 Виручка від реалізації основних фондів, нематеріальних активів, непотрібних і зайвих залишків сировини і матеріалів
3 Штрафи, пені та інші надходження від застосування економічних санкцій
4 Надходження від реалізації цінних паперів і валюти
5 Дивіденди, відсотки, прибутки від цінних паперів та депозитів
6 Надходження від погашення дебіторської заборгованості покупців
7 Кредити отримані
8 Аванси, отримані від покупців, замовників
9 Надходження орендної плати
10 Отримана безповоротна фінансова допомога
11 Цільові надходження
12 Кошти, що надходять для формування статутного фонду
13 Інші надходження
Усього надходжень
Видатки
1 Платежі, пов’язані із задоволенням негайних потреб
2 Заробітна плата і прирівняні до неї платежі
3 Платежі в бюджет усього
у тім числі: акцизний збір податок на додану вартість податок на прибуток податок на землю податок із власників транспортних засобів інші податки і збори
4 Внески в Пенсійний фонд
5 Внески на обов’язкове соціальне страхування і страхування на випадок безробіття
Закінчення табл. В.2
№ п/п Статті План Факт Відхил.
6 Інші відрахування в позабюджетні фонди
7 Оплата за товарно-матеріальні цінності
8 Оплата рахунків за отримані послуги підрядчиків за виконання капітальних робіт
9 Погашення кредиторської заборгованості
10 Погашення термінових позичок банку
11 Погашення простроченихпозичок банку
12 Погашення довгострокових позичок банку
13 Сплата відсотків за кредит
14 Авансові платежі
15 Орендна плата
16 Платежі за векселями
17 Виплата дивідендів
18 Інші видатки
Усього видатків
Перевищення надходжень над видатками
Перевищення видатків над надходженнями
Залишок коштів на початок року
Залишок коштів на кінець року

Додаток Г

Основні реєстраційні дані бізнесу ЗАТ «Дніпровська холдингова компанія»

Код ЄДРПОУ: 19437337
Назва українською мовою: ЗАТ "ДНІПРОВСЬКА ХОЛДІНГОВА КОМПАНІЯ"
Повна назва українською мовою: ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДНІПРОВСЬКА ХОЛДІНГОВА КОМПАНІЯ"
Місце основної реєстрації в органах податкової служби: 463ДПI У ЖОВТНЕВОМУ Р-НI М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК (ЖОВТНЕВИЙ Р-Н М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК)
Адреса юридична: 49094 ДНІПРОПЕТРОВСЬК, ЖОВТНЕВИЙ, ВУЛИЦЯ НАБЕРЕЖНА ПЕРЕМОГИ д.58 /А
Адреса фактична: 49094 ДНІПРОПЕТРОВСЬК, ЖОВТНЕВИЙ, ВУЛИЦЯ НАБЕРЕЖНА ПЕРЕМОГИ д.58 /А
Дата основної реєстрації в ДПА: 12.01.2001
Номер основної реєстрації в ДПА: №11723
Код інспекції Назва інспекції Дата реєстрації Номер реєстрації
463 ДПI У ЖОВТНЕВОМУ Р-НI М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК (ЖОВТНЕВИЙ Р-Н М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК) 12.01.2001 11723
462 ДПI У БАБУШКIНСЬКОМУ Р-НI М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК (БАБУШКIНСЬКИЙ Р-Н М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК) 23.11.2006 11607
Дата реєстрації в держадміністрації: 26.01.1996
Орган державної реєстрації: (4052092)ВИКОНАВЧИЙ КОМIТЕТ ДНIПРОПЕТРОВСЬКОЇ МIСЬКОЇ РАДИ БАБУШКІНСЬКИЙ ДНIПРОПЕТРОВСЬКА
Статутний фонд (в грн.): 25000,00
Орган управління: (0)Не визначено
Організаційно-правова форма: (232)ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
Кількість співробітників: 23
Тип платника податків: ГОЛОВНЕ ПІДПРИЄМСТВО
Форма власності: (0)НЕ ВИЗНАЧЕНО
Форма фінансування: (2)ГОСПРОЗРАХУНОК
Коментар: засн.ДЮМІНА-померла***

Керівники: