42. Функции КБ: 1 предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных ср-в; 2 кассовое обслужикание; 3 открытие расчетных и текущих счетов юр. и физ л-ам,в том числе корреспонденских счетов банков и ведение операций по ним; 4 ломбардная деят-ть; 5 факторинг и форфейтинг; 6 сдача сейфов в имущ-й найм; 7 деят-ть депозитария; 8 банковское хранение; 9 консультирование; 10 фин-е посредничество; 11 инв-е посредничество; 12 выпуск векселей; 13 предоставление горантий; 14 перевозка ценностей; 15 обмен валют; 16 доверительное управление активами клиентов(траст); 17 скупка и обмен драг-х металлов и полудраг-х камней и др.
51. кредитн дог-р банка с заемщиком. Банки осущ-ют разл виды кред-х операц. Наиб распр-ые среди них – краткоср и долгоср кредиты: 1.кред под долгоср к-л; 2.кр-т под обеспеч-е активами; 3.кр-ит суб хоз на разл виды деят-ти; 4.сроч кр-ты на обновл-е осн к-ла; 5.револьверные(возобновляемые) кред-е линии; 6.ломбардн кр-т; 7. кр-ит в рамках тек банк-го счета; 8.инвест-ое кред-ие; 9.кред-ие физ лиц. Выдача кр-ов осущ-ся на основе кред дог-ра. КРЕД ДОГ – осн-ой док-нт, реглам-ий взаимоотнош-ия кред-ра и заемщика, опред-ий усл выдачи и погашения кре-ов. В целях умен кред риска усл-ия кред-го дог опред-ся для каждого заемщика в отдел-ти. СТРУК-РА КРЕД Д-РА:1. ОБЩИЕ ПОЛОЖ (предмет д-ра), где отраж-ся след усл: а)сумма кр-та; б)целев назнач; в) сроки предост-я; 4.%-ставка; г)срок возврата кр-та и уплаты % по нему;д)форма обесп-ия испол-ия заемщиком обяз-тв по возврату кредита и %. 2.ПРАВА КРЕД-РА И ЗАЕМЩИКА;3.ОБЯЗ-ТИ КРЕД-А И ЗАЕМ-КА; 4.ОТВЕТ-ТЬ СТОРОН; 5.ПОРЯДОК РАЗРЕШ СПОРОВ; 6.СРОК ДЕЙСТВ Д-РА; 7.ЮР.АДРЕСА СТОРОН, ПОДПИСИ И ПЕЧАТИ. (3) обяз-ва банка: а)произ-ть выдачу кр-та в сумме и сроке, оговор-е в наст д-ре с открытием ссуд-го и спецссуд-о счета; б)ежемесяч начисл-ть % по фактич-ки выд-ый кред по устан-м в наст д-ре %; в)осущ-ть контроль за своеврем погашением кр-та и уплатой %по нему. Заемщик обяз-ся: а)полн-тью испол-ть кр-т на цели, предусм-ые наст-им д-ром, своевр произв-ть расчеты и платежи по наст д-ру; б)уплач-ть за польз-ие кр-ом по опред ставке; в)оформить д-р о залоге им-ва в соотв-и с дейсв-м законод-м РБ; г)возв-ть кр-та и % за польз-ие кр-ом в оговор в д-ре сроки и др. (2)права банка: осущ-ть контроль за целев испол-ем кр-ра и налич-м его матер обеспеч-я; анал-ть произ-но-хоз деят-ть заемщика и осущ-ть проверки его на месте по всем вопросам его функ-ия и кред-расч обслуж-ия; при возн-ии краткоср зад-ти кред. и % по нему обратить взыскание на залож-е им-во в соотв-е с зак-ом. Права заемщика: досрочно возвр-ть кред с уплатой % известив об этом банк за опред кол-во дней до предъявл-я док-ов на погаш-е; ходатайств-ть о продлении срока кред-ия, увел размера кр-та и измен-ии %-й ставки по кред-ту. (4)напр, наст дог-р вступает в силу со дня списания обеими сторонами и дейст-ет до полного погашения заемщиком кр-та и др.причит-ся банку платежей. Измен-ие усл наст д-ра оформ-ся доп-ым соглашением.
50. Формы и виды обеспечения возвратности кредитов. виды кред обеспечения: залог, гарантия, поручительство , страхование, цессия.. Банки м исполь 1 или неск-ко форм кред обеспеч-я. Залог- пред-ет выплату % за весь срок кредитования, залогодержатель в праве реализ-ть имущ-во если обяз-во не было выполнено. В качестве залога м выступать орг-ция, осн фонды, ср-ва на счетах, ц/б и др Залог делится на 2 вида: 1-при кот предмет залога остается у залогодателя (недвиж имущ-во), кредитор при этом контролирует имущ-во, 2- когда предмет залога передается в распоряжение кредитора. Поручительство- поручитель берет на себя обяз-ва отвечать перед кредитором за выполнение заемщиком обяз-в по кред дог-у, поручитель и заемщик несут солидарную ответ-ть, он совершается в письменной форме и заверяется. Гарантия- это м.б как юр так и физ лица и фин учреждения, она оформляется гарантийным письмом. Страхование- заключ-ся со страх компанией. Цессия- это переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика, предъявляемых 3му лицу.
61. Отчет о приб.и уб-х КБ отраж-т вел-ну получ-х дох-в и понесен-х расх-в за опред. пер-д вр.(чаще 1 год). Он сост.из 4 осн.частей:1)%-е дох-ды – осн.источ.дох-да банка, к ним отн-ся % по выдан-м кред-ам, цен.бум.и т.д.2)не%-е дох-ды-это дох-ды за искл.%-х :дох.получ-е за трастов-е опер-и, комисс-е и др.банк.услуги.3)%-е расх.банков связ.с проц-ми, кот.выплач-ся за привлеч.и заем-е сред-ва.4)не%-е (проч.)расх. – это расх.на з/п банк.служ-м, на содерж.зданий, соор-й и т.д. Сущ.ещё одна статья расх.-это созд-е резерв-х фондов для покр-я убыт-в по кред-м, эти отчис-я осущ-ся из тек.дох-в. Чист.дох.банка=разн-ти м-ду статьями расх.и дох. Дан.сумма облаг.нал-м, после эт.приб-ль подлеж.дальн-му распр-ю согласно реш.общ. собр-я акцион-в.
40. НБРБ: его задачи и функции. Банк это юр. лицо созданное для привлечения ден-х ср-в и размещения их в форме кредита, а также для осуществления других операций в соответствии с законом “О банках и банковской деятельности РБ”.Банковская система РБ явл-ся двухуровневой. Она вкл-т в себя нац. Банк(НБ)и коммерч-е банки(КБ),зарегистрированные в установленном порядке. НБ-это центральный банк(ЦБ)РБ,т.е. банк банков.Он находится в вобственности РБ и действует в ее интересах.НБРБ явл-ся юр. л. и имеет права на осущ-е банковской деят-ти,подотчетен парламенту РБ. Основные задачи НБ:1.Кредитно-ден-е регулирование эк-й системы РБ; 2.потдержание общей эк-й политики провительства РБ;3. обеспечение устойчивости официальных денежных ср-в РБ. Высший орган управления НБРБ-это правление НБРБ. Исполнительный орган НБРБ-это совет директоров. Совет директоров от лица НБРБ выполняет сл.функции:1организует проведение единой гос-й ден-но кр-ой политики РБ.;2определяет возможность выдачи лицензии КБ и др. фин-во-кр-м учреждениям,а также осуществляет надзор за этими юр.л-ми; 3 рассматривает и утверждает смету расходов НБ на отчетный год; 4 устанавливает оплату; Основные функции НБРБ: 1 проведение единой гос-й ден-но кр-й политики РБ; 2 регулирование денежного обращения; 3 валютное регулирование; 4 выполнение функций центрального депозитария(это хранение цб и операции с цб); 5 организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков; 6 консультирование; 7 кредитование и регулирование кредитных отношений; 8 выдача лицензий на осуществление банк-х операций; 9 надзор за деятельностью банков и др-х фин-во-кр-х учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования; 10 установление и обеспечение единого порядка бух. учета и отчетности в банковской системе РБ; 11 регулирование внешне-эк-ой банковской деят-ти РБ;эмиссия денег на терр-и РБ;создание и накопление золотовалютных резервов РБ;регистрация эмиссии бумаг; 12 инкоссация и доставка ден-ой наличности вал. и др. ценностей КБ-ам и др. субьектам хоз-я(СХ);
41. Коммерч банки, их виды и организационное устройство. КБ-это институт кред-банк-ой системы,организующей движение ссудного капитала с целью получения прибыли.КБ явл-ся вторым звеном в двухуровневой банковской системы РБ,это главное звено в обслуживании суб-ов народ-го хоз-ва и населения. КБ осуществляют на договорных условиях кр-но расчетное и иное банковское обслуживания юл. и физ-х л-ц.КБ-ки не зависят от исполнит. и распоряд-х органов гос. власти при принятии решений по текущей банковской деят-ти.КБ не отвечают по обязательствам гос-ва,а гос-вот не отвечает по обязат-вам КБ-ов. КБ-и самост-но определяют порядок привлечения и использования ден. ср-в и отвечают по своим обязателствам перед клиентами всем пренадлежащим имущ-ом и др. ср-вами.КБ-ки осуществляют свою деят-ть на основании лицензий на совершение банк-х операций,полученных от НБРБ.Виды КБ:I по виду уставного капитала и способу его формирования: 1 гос-е; 2 акционерные(ОАО,ООО);3с участием ин. капитала; 4 ин-е; 5 частные; полугос-е; IIпо видам совершаемых операций и сфере деятельности: 1 универсальные; 2 специализированные; 3 отраслевые; IIIпо терр-й принадлежности: 1 общегос-е; 2 регион-е; 3 м/ду-нар-е; организационное устройство КБ-ов обусловлено их размерами, степенью гос.регулир-я и т.д. Более крупный КБ предлагает наиболее широкий спектр услуг своим клиентам.По мировым стандартам КБРБ очень малы общая сумма активов всей банковской системы РБ даже не равна среднему банку РФ.В то же время организационная структура управления банковского сектора РБ построена по схеме банковского.Банки РБ предлагают своим клиентам практически все существующие виды услуг.Средние и мелкие КБРБ обслуживают не большие и средние предприятия.Они занимаются привлечением недорогих депозитов и от физ. л-ц.Покупают ресурсы на межбанковском рынке кред-х ресурсов,предоставляют кредиты мелким и средним СХ, а также потребительский кредит населению.К крупным банкам в РБ м. отнести:МинскКомплексБанк,БелВнешЭкономБанк,ПриорБанк,БеларусБанк.
43. Порядок открытия, регистрации и ликвид КБ РБ. В РБ банки созд-ся в форме ООО, ОДО, ОАО, ЗАО. Банки созд-ся и действ-т с момента его гос регистр-ии. Деят-ть банка опир-ся на его устав. Устав сод-ит след-ие сведения: 1.указ-ия на вид банка:универс-й или спец-ый. 2.опис-ие вида деят-ти осущ-ым банком. 3.перечень филиалов, их наимен и место полож-я. 4.указ-ие на порядок сост-ия баланса. Учр-ми банка м.б.: юр. и физ. Лица РБ и иностр. Гос-тв, за искл-ем полит партий; кол-во участ-ов голов банка полной банков группы не м.б. менее 3-х. уст фонд и кап-л опред-ет мин размер им-ва банка, гарант-ий соблюдение интересов клиента.мин размер уст фонда устан-ся НБРБ. Увел уст фонда КБ может происходить за счет выпуска новых акций, обмена облигаций на акции, а также путем увел номин ст-ти акций. Ист-ми вклада в уст фонд банка м.б. собств-е ср-ва его уч-ов, как в ден так и в имущ-ой форме.гос регист-ия осущ-ся НБРБ. Учред-ли КБ для гос рег-ии предост-ют след-е док-ты: -заявление с просьбой о рег-ии; - решение о созд-ие банка; - нотар-но завер-ый устав банка; - сведения о проф пригодности руков-ей и глав бухгалтера банка; - копию док-та, подтв-го внесения сбора за гос регистр-ю банка. Гос регистр д.б. осущ-на не позднее 30дней с момента подачи всех док-в. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТ-ТИ КБ происх-т путем его реорг-ии или ликвид-ии. РЕОРГ-ИЯ м.б. в форме слияния, присоед-ия, выд-ия, разделения и преобр-ия. В случае признания банка банкротом прекращ-ие его деят-ти произв-ся путем созд-ия ликвод-ой комиссии НБРБ и с соглас-я НБРБ. СЛИЯНИЕ м. произойти только с банком или банками. Слияние филиала банка м произв-ся с филиалом или филиалами дан банка. Присоед-ся к банку м. только иной банк или спец кред-фин учреждения. В случае реорган-ии банка в форме слияния, присоед-ия и преобр-ия вновь созд-му банку переходят все спец-ые разреш-ия или лицензии, к-ые имеет реорган-ые банки. При ликвид-ии голов банка, полной банк.группы филиалы банка по решению ликвид-ой комиссии подлежат ликвид-ии или отчужд-ию иному банку. В состав ликвид-ой комиссии банка или филиала вкл-ся предст-ль гос упр-ия, предст-ли управл-я банками и аудиторы.