Структура аппарата управления банка, принципы его организации в Филиале АО "АТФ Банк" в городе Семей (стр. 10 из 30)

Расходы банка в 2011 году составили 253 740,439 тыс. тенге, что показывает увеличение расходов банка по сравнению с 2008 годом на – 2530124 тыс. тенге.

На 30.10.2010 г. активы банка составляли 1 091 041 038 тыс. тенге, из которых 702 937 044 тыс. тенге – требования к клиентам банка, то есть операции по кредитованию клиентов составили 64,43 % от основной деятельности (доля кредитов в общей сумме активов на 01.01.2008 года составила 62,8%), что говорит о росте кредитных продуктов (рис.1). При этом заметно сократились выдачи рисковых беззалоговых займов, так, например, факторинговые займы клиентам МСБ с 46 140 тыс.тенге 31.03, 32 133 тыс. тенге 30.06, и 28 217 тыс. тенге – 29,10. 2010 года, что составляет -63,5%.

Рисунок 1 - Сумма кредитных средств, выданных банком за 31.03., 30.06., 29.10. 2010 год

Объем заимствования от кредитных учреждений значительно выросло, и составил 172 746,573 тыс. тенге, включая как краткосрочные (до 12 месяцев) депозиты, так и долгосрочные (свыше одного года) кредиты.

По состоянию на 30 июня 2010 года, разрешенный к выпуску акционерный капитал состоял из 47,000,000 обыкновенных акций (на 31 декабря 2009 года: 47,000,000), из которых 38,419,739 обыкновенных акций были выпущены (на 31 декабря 2009 года: 37,669,739) и 38,390,549 обыкновенных акций находятся в обращении (на 31 декабря 2009 года: 37,640,549).

В соответствии с решением акционеров, в 2010 году банк разместил дополнительно 750,000 обыкновенных акций у материнской компании, полученная сумма составила 6,000,000 тысяч тенге (на 31 декабря 2009 года: 2,250,000 акций за 18,000,000 тысяч тенге).

Банк выдает финансовые гарантии и открывает аккредитивы в целях обеспечения исполнения обязательств своих клиентов перед третьими лицами. Указанные соглашения фиксируют лимиты обязательств банка и, как правило, имеют срок действия до пяти лет.

Банк также предоставляет гарантии, выступая в качестве расчетного агента по операциям займов в ценных бумагах. Договорные суммы потенциальных обязательств представлены далее в таблице 9 в разрезе категорий. Суммы, отраженные в таблице в части обязательств по предоставлению кредитов, предполагают, что указанные обязательства будут полностью исполнены. Суммы, отраженные в таблице в части гарантий и аккредитивов, представляют собой максимальную величину бухгалтерского убытка, который может быть отражен на отчетную дату в том случае, если контрагенты банка не смогут исполнить своих обязательств в соответствии с условиями договоров.

Таблица 6 – Договорные суммы потенциальных обязательств

Сумма согласно договору	30 июня 2010 г.	31 декабря 2009 г.
Обязательства по предоставлению кредитов и кредитных линий	139,809,926	136,185,163
Гарантии	30,759,831	24,764,541
Аккредитивы	6,960,180	9,344,411
177,529,937	170,294,115
Минус - резервы	(611,345)	(471,207)
Минус – обеспечение в виде денежных средств	(3,324,356)	(4,932,701)
Потенциальные обязательства	173,594,236	164,890,207

5. Организация кредитования в Филиале АО «АТФ Банке»

АО «АТФ Банк» является банком второго уровня и, в соответствии со своим уставом, осуществляет полный комплекс операции и услуг с целью удовлетворения финансовых потребностей своих клиентов в сферах деятельности, которые для банка являются приемлемыми и прибыльными.

Основной целью деятельности коммерческих банков (в том числе и АО «АТФ Банк») является получение прибыли.

Основу всего процесса предоставления кредитов и управления кредитными рисками создает Кредитная политика, определяющая основные правила, положения и процедуры, которыми должны руководствоваться работники банка.

Кредитование осуществляется банком на коммерческой основе на условиях контролируемости и управляемости рисками, срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого использования. Стратегия Банка нацелена на постоянное улучшение качества кредитного портфеля.

Банк будет расширять деятельность на выгодных секторах кредитного рынка, развивать и закреплять отношения, нацеленные на долгосрочные взаимовыгодные связи в зависимости от реальных перспектив развития предприятия, отрасли и регионов. Банк сконцентрирует свой бизнес на корпоративных клиентах, компаниях и фирмах среднего и малого бизнеса, частных предпринимателях, имеющих солидные денежные потоки, хорошие финансовые показатели и перспективы развития.

Департаментом кредитования Головного офиса систематически проводится мониторинг качества и общих характеристик кредитного портфеля банка в целом на основании информации, которая готовится непосредственно Департаментом кредитования, а также, информации, получаемой от Департамента анализа и управления рисками. В рамках мониторинга кредитного портфеля отслеживаются риски невыполнения законодательных актов, нормативных актов Национального банка Республики Казахстан, Кредитной политики банка и ее процедур, показателей и лимитов по ссудному портфелю банка, установленных полномочными комитетами. Департамент кредитования осуществляет систематический мониторинг кредитной деятельности филиалов на основании данных, вводимых филиалами в Кредитный модуль, предоставляемых филиалами материалов по проблемным кредитам, а также, по ежемесячной отчетности филиалов.

Состояние кредитной деятельности филиалов и банка в целом анализируется, также, в ходе составления ежемесячной управленческой отчетности по Кредитному портфелю, которая предоставляется Правлению банка. Контроль за кредитной деятельностью филиалов осуществляется путем проведения Департаментом кредитования плановых и внеплановых выездных инспекций, в ходе которых проверяются:

достоверность предоставляемых филиалами в Головной офис данных о состоянии кредитных портфелей, причины ухудшения их качества и принимаемые меры по погашению обязательств;

классификация ссуд и начисление провизии;

качество проводимой экспертизы проектов и процесс рассмотрения филиалом кредитных заявок;

полнота кредитных досье;

текущий мониторинг выданных кредитов, работа с проблемными кредитами;

соответствие работы кредитных подразделений требованиям Кредитной политики, ее процедур и положений;

правовое обеспечение выданных кредитов и соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан и т.д.

Кредитная политика регламентирует приоритеты, стандарты и методы принятия решений в области кредитной деятельности банка, устанавливает принципы управления его кредитными рисками.

Органом, реализующим кредитную политику банка, является Кредитный Комитет банка.

Основной целью кредитной политики банка является эффективная реализация стратегии банка в области кредитования путем нахождения оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией рисков.

Основные направления кредитования должны формироваться на основе оценки экономической и социальной ситуации в Республике Казахстан и ее динамики, состояния кредитного рынка, уровня банковской конкуренции и возможностей самого банка. С учетом этого, приоритетными направлениями при кредитовании являются:

1) по типу заемщиков:

юридические лица - компании, фирмы, имеющие адекватную капитализацию, хорошие финансовые показатели, менеджмент, продукцию/услуги, репутацию, финансовую и кредитную историю;

физические лица - предприниматели, развивающие и осуществляющие прибыльный бизнес, частные лица, способные открывать крупные депозитные счета, частные лица со стабильным уровнем денежных доходов;

2) по целям кредитования- кредиты на расширение действующего бизнеса, на пополнение оборотного капитала (закупка сырья, материалов и других товарно-материальных ценностей, необходимых для производства), торговое финансирование (в зависимости от конъюнктуры валютного рынка), розничное кредитование;

3) по видам залогового обеспечения кредита:

депозит, открытый в АО “АТФ Банк”;

жилые здания в черте города (квартиры, коттеджи, дома с выкупленным земельным участком) в регионах, имеющих достаточный спрос на жилье;

здания и сооружения производственного и административного типа, офисы, торговые павильоны, рестораны, гостиницы и т.д. в престижных районах города, при наличии в регионе достаточного спроса на них, ликвидные производственные площади и оборудование действующих промышленных предприятий и/или их структурных единиц;

автотранспорт;

высоколиквидные товары народного потребления (не бывшие в употреблении);

4) по срокам кредитования:

долгосрочные (от 1 до 4 лет);

краткосрочные (до одного года).

Процесс кредитования включает в себя следующие этапы:

разъяснительная работа с клиентом;

прием заявления на кредитование, прием других необходимых документов (Приложение Э, Ю, Я, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7);

анализ возможности и целесообразности и кредитования заемщика (Приложение 8, 9);

утверждение проекта кредитования (Приложение 10);

оформление документации для предоставления кредитного лимита на карточный счет;

погашение текущих платежей по займу;

мониторинг предоставленных кредитных продуктов и ведение кредитного досье;

внесение изменений и дополнений в условия кредитования;

прекращение кредитования, работа с проблемными кредитными продуктами.