6. Факторинг
В случае кассовых разрывов или дефицита оборотных средств в компании клиента, «АТФ Банк» может предложить беззалоговое кредитование поставок с отсрочкой платежа.
Факторинг – кредитование под уступку денежного требования, при котором банк передает или обязуется передать деньги в распоряжение клиента, а клиент уступает или обязуется уступить банку право денежного требования к третьему лицу. Условия по факторингу см. таблица 8.
Таблица 8 - Условия предоставления факторинга
| Сумма кредитования | до 5 млн. долларов США * |
| Валюта кредитования | Тенге, доллары США, евро |
| Цель кредитования | оборотные средства |
| Срок кредитования | до 120 дней |
| Обеспечение (залог): | денежные средства, поступающие по контракту |
* Cумма факторинга не должна превышать 80 % от суммы задолженности контрагента
Преимущества факторинга:
- Минимизация финансовых рисков по задержке платежей;
- Ликвидация кассовых разрывов;
- Увеличение оборотного капитала.
7. Займы на рефинансирование задолженности в других банках;
Кредит на рефинансирование выдается для оказания поддержки клиентам с хорошей финансовой репутацией, и выдается как новые займы, при необходимости, с выделением дополнительных средств, исходя из баланса рефинансируемого кредита на основании оценки способности заёмщика погасить кредит.
Рефинансирование кредитов не предназначено на улучшение условий первоначального кредита в отношении его сроков, льготного периода по погашению требований по обеспечению и т.д., исключение составляет лишь процентная савка. Кредит должен соответствовать изначальному предназначению исходного кредита, а сроки и график погашения должны соответствовать существующим кредитным продуктам и условиям.
Кредит на рефинансирование подлежит анализу в соответствии с условиями, применяемыми для стандартного кредитного продукта.
Целевое использование кредита на рефинансирование подлежит проверке;
В соответствии с положением АФН РК и внутренними правилами и процедурами банка. Клиент обязан представить документы, подтверждающие целевое использование кредита.
Параметры кредитов на рефинансирование (срок погашения, валюта, в которой выдан кредит, максимальная/минимальная сумма, метод погашения, залоговое обеспечение и т.д.) описаны и регулируются продуктовой картой и Правилами утверждения и внесения продуктов МСБ и физических лиц в АО «АТФ Банк».
Целевым назначением продукта по рефинансированию кредитов других банков является рефинансирование кредитов МСБ, выданных другими банками РК. Необходимо уделить особое внимание оценке заемщиков для минимизации риска рефинансирования безнадежного кредита.
Банк может использовать любую комбинацию вышеперечисленных типов кредита и разработать новые типы удовлетворения потребностей своих клиентов.
Параметры любого типа кредита утверждаются в отдельных продуктовых картах для каждого кредитного продукта.
Параметры любого типа кредита должны соответствовать правилам кредитных продуктов для МСБ, оговоренных в политике рисков розничного кредитования ЦВЕ.
Общая сумма овердрафтов, кредитных карт, займов на пополнение оборотного капитала и инвестиционных займов, выданных банком (существующие и запрашиваемые) должны быть рассмотрены в соответствии с потоками денежных средств заемщика.
Бизнес стратегия по кредитному риску устанавливает определенные подходы банка в отношении возможностей финансирования соответствующих областей РК, также как и стратегия финансирования банком соответствующих отраслей деятельности, а также определяет, каких клиентов/продукты, из каких сегментов промышленности/класса риска и географического расположения банк намерен кредитовать.
Банк определяет риск стратегию для субъектов МСБ на основании следующих элементов:
1. Определение целевой группы и сегментации клиентов (Приложение 18);
2. Определение общих критериев приемлемости клиентов;
3. Анализ кредитоспособности: располагаемый доход, применяемые дисконты, финансовый анализ, обслуживание долга, расчёт максимальной суммы кредита и т.д.;
4. Применение допустимого соотношения собственных и заемных средств для ИП в соответствии с кредитоспособностью клиента и связанного с ним риска;
5. Одобрение Дивизионом рисков параметров, связанных с рисками;
6. Определение залоговой политики по кредитам МСБ;
7. Определение полномочий на одобрение выдачи кредитов МСБ;
8. Анализ параметров процесса кредитования;
9. Полномочия и лимиты по одобрению выдачи кредитов;
10. Требования к кредитной документации;
11. Использование инструмента для скоринговой оценки;
12. Исключения из политики кредитования банка.
Кредитоспособность – способность и намерение заемщика (определенное на основе финансовой отчетности, бизнес-планов и другой количественной и качественной информации) выплачивать в полном объеме, вовремя и в заранее определенном порядке задолженность, либо устранять необходимость выплат банком задолженности заемщика третьими лицами.
При оценке кредитоспособности клиента необходимо учитывать различную финансовую (количественную) и не финансовую (качественную) информацию.
Принципы достоверности и постоянства дохода должны быть применены во время проверки доходов заемщика (созаемщика/гаранта). Правила определения месячного дохода, так же как и документы, необходимые для подтверждения дохода, определены в отдельном нормативном корпоративном документе в соответствии с положениями политики кредитования.
Финансовый анализ заемщика и его кредитоспособности определяются в соответствии с внутренними нормативными корпоративными документами банка. При осуществлении оценки кредитоспособности клиентов обязательно следование соответствующим рейтинговым правилам, использование финансовой отчетности, приведение расчета финансовых коэффициентов и анализа денежных потоков (например, коэффициент обязательств к собственному капиталу, обязательств перед банками к чистым продажам).
Ежегодный обзор кредитоспособности клиентов субъектов МСБ является обязательным. Процедура пересмотра кредитоспособности указана в отдельных корпоративных нормативных документах банка.
Необходимо оценивать финансовое положение клиента, являющегося субъектом МСБ, при помощи соответствующих и официальных документов, подтверждающих его доходы.
К созаемщикам и гарантам применимы аналогичные требования по объему и качеству предоставляемой информации, что и к заемщикам (Приложение 19).
Сегментация заемщиков по критериям доходности приведена в Приложении 12.
В случае если клиенты МСБ ведут:
3) Упрощенный бухгалтерский учет:
| К долга к доходу = | Новые + существующие обязательства | (5.1) |
| Чистый месячный располагаемый доход |
Располагаемый доход = Чистый месячный доход – Регулярный месячный доход (5.2)
4) Полный бухгалтерский учет – рассчитывается максимальная сумма кредита, при этом запрашиваемая сумма не превышать максимальной суммы займа.
Расчёт постоянных месячных расходов должен включать в себя:
- все постоянные расходы периода, включая расходы за аренду помещения, административные расходы, выплаты по текущим займам и т.д.;
- все переменные расходы периода, (себестоимость реализованной/произведенной продукции, коммунальные расходы, зарплаты сотрудников, налоги и т.д.
Методика анализа кредитоспособности клиента представляет собой руководство по рассмотрению кредитных заявок по всем целевым программам розничного кредитования за исключением случаев, специально оговоренных соответствующими процедурами Кредитной политики (Приложение 20). В ходе рассмотрения кредитной заявки кредитный менеджер проводит:
- рассмотрение анкетных данных и анализ кредитоспособности заемщика;
- анализ платежеспособности заемщика;
- анализ залогового обеспечения;
- оформление экспертного заключения.
При наличии кредитной истории необходимо установить платежную дисциплину заемщика. Эти данные можно выяснить через имеющиеся личные контакты кредитного менеджера или других сотрудников банка. Положительная кредитная история заемщика без имевших место просрочек платежей свидетельствует о высокой платежной дисциплине заемщика и большой вероятности соблюдения им графика платежей в дальнейшем. При наличии у заемщика действующих обязательств по кредиту в другом банке необходимо проверить данные об остатке задолженности, размере ежемесячных платежей и платежной дисциплине заемщика. Если проверить эти данные через личные контакты не представляется возможным, кредитный менеджер вправе запросить у заемщика справку банка-кредитора об остатке ссудной задолженности. Одновременно изучаются сведения об имуществе заемщика, представленном в залог. Особое внимание необходимо уделить вопросу, не предоставляет ли заемщик по кредитной заявке в банк уже заложенное движимое имущество. Проверяется наличие задолженности заемщика по коммунальным платежам и налогам на имущество, в том числе по приобретаемому жилью и/или предоставляемому в залог. Помимо представления о платежной дисциплине заемщика это даст возможность убедиться в отсутствии у заемщика задолженностей, которые могут повлиять на возможность погашения кредита. Имевшие место факты просрочек по платежным обязательствам заемщика не означают неплатежеспособности заемщика, но должны быть учтены кредитным менеджером при окончательном принятии решения о выдаче кредита. При наличии неблагоприятной кредитной истории необходим более тщательный анализ платежеспособности и повышенные требования к залоговому обеспечению кредита.