Це дозволить керуючим планувати свої дії у випадку виникнення дефіциту або надлишку ліквідних коштів.
1. Про банки і банківську діяльність: Закон України № 2121-3 від 7.12.2000 р.
2. Про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Інструкція від 28.08.2005 №368 .
3. Про порядок формування обов'язкових резервів для банків України - Постанова Правлiння НБУ №244 вiд 27.08.01р.
4. Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках., К.: Либідь, 1999.
5. Ковальчук Т.Т., Коваль М. М. Економічний аналіз комерційних банків комерційних банків., К.: Діло, 2000.
6. Мороз А.Н..Основы банковского дела., К.: Либра, 1998
Додаток А
Агрегований баланс АКБ „Приватбанк”
тис. грн.
| Активи | 2005 | 2004 | 2005 |
| Валюта, монети та банківські метали | 359715,5 | 402094 | 425630 |
| Кошти на коррахунках в НБУ | 401203 | 334270 | 345621 |
| Кошти на коррахунках в інших банках | 754273 | 810271 | 805213 |
| Депозити та кредити в інших банках | 106710 | 132564 | 154632 |
| Цінна папери у портфелі банку, всього | 371536,3 | 638106,9 | 645657,1 |
| Цінна папери у портфелі банку на продаж | 165646 | 94630 | 115620 |
| - цінні папери у портфелі банку на продаж | 165646 | 94630 | 115620 |
| - цінні папери на інвестиції | 205890,3 | 543476,9 | 530037,1 |
| Кредити та фінансовий лізинг, надані клієнтам | 1596692 | 2801152 | 3210236 |
| Резерв на кредити та фінансовий лізинг | 258570 | 449640 | 130280,402 |
| Нетто: кредитів та фінансового лізингу | 1338122 | 2351512 | 3079955,6 |
| Інвестиції капіталу в асоційовані та дочірні компанії | 4752 | 8331 | 9562 |
| Нематеріальні активи | 146848 | 182535 | 175452 |
| Матеріальні активи | 123944 | 213291 | 256894 |
| Інші активи | 283258 | 424135 | 458610 |
| Сукупні активи | 3885609,8 | 5488778,9 | 6347664,7 |
Продовження Додатку А
| Пасиви | 2005 | 2004 | 2005 |
| Зобов’язання | |||
| Коррахунки банків | 987 | 1023 | 1245 |
| Депозити і кредити банків | 11796 | 52601 | |
| Кошти до запитання клієнтів | 2682582 | 3708318 | 4156234 |
| Строкові депозити клієнтів | 2111 | 22084 | 27155 |
| Кредити, отримані від міжнародних і фінансових організацій | 303048 | 519406 | 510302 |
| Інші зобов’язання | 157818 | 185801 | 206253 |
| Сукупні зобов’язання | 3158342 | 4436632 | 4953790 |
| Капітал | |||
| Статутний капітал | 147296,8 | 283113,8 | 942406,9 |
| Нерозподілений прибуток | 153624 | 145261 | 132465 |
| Нерозподілені прибутки минулих років | 11437 | 13925 | 10123 |
| Прибутки минулого року, що очікують затвердження | 78423 | 65243 | 60530 |
| Інші фонди та загальні резерви банку | 258570 | 449640 | 122483,5 |
| Прибутки поточного року | 77917,00 | 94964,10 | 125866,3 |
| Сукупний капітал | 727267,80 | 1052146,90 | 1393874,70 |
| Сукупні пасиви | 3885609,8 | 5488778,9 | 6347664,7 |
Додаток Б
Звіт про прибутки та збитки АКБ „Приватбанк”
| 2005 | 2004 | 2005 | ||
| Доходи | ||||
| 1 | Процентні доходи | 43143 | 65722 | 79136 |
| за коштами, розміщеними в НБУ | ||||
| за коштами, розміщеними в банківському секторі | 10256 | 11321 | 13220 | |
| за кредитами клієнтів | 32323 | 53612 | 65231 | |
| за цінними паперами | ||||
| інші процентні доходи | 564 | 789 | 685 | |
| 2 | Комісійні доходи | 18432 | 22309 | 23564 |
| за операціями з банками | 18432 | 22309 | 23564 | |
| за операціями з клієнтами | ||||
| інші комісійні доходи | ||||
| 3 | Прибуток (збитки) від торговельних операцій | 83173 | 76444 | 107422 |
| від торгівлі цінними паперами на продаж | 3916 | 2316 | 24871 | |
| від торгівлі іноземною валютою | 78189 | 64743 | 75124 | |
| 4 | Інші банківські операційні доходи | 1068 | 9385 | 7427 |
| дивідендний дохід | ||||
| штрафи, отримані за банківськими операціями | 1068 | 9385 | 7427 | |
| 5 | Інші небанківські операційні доходи | 0 | 0 | 0 |
| доходи від продажу основних засобів | ||||
| штрафи, отримані за господарськими операціями | ||||
| 6 | Зменшення резервів за заборгованістю | |||
| 7 | Непередбачені доходи | |||
| Витрати | ||||
| 1 | Процентні витрати | 33256 | 32221 | 30249 |
| за коштами, одержаними від НБУ | ||||
| за коштами, одержаними від інших банків | 33100 | 32000 | 30005 | |
| за коштами клієнтів банку | 156 | 221 | 244 | |
| за цінними паперами власного боргу | ||||
| інші процентні витрати | ||||
| 2 | Комісійні витрати | 0 | 0 | 0 |
| за операціями з банками | ||||
| за операціями з клієнтами | ||||
| інші комісійні витрати | ||||
| 3 | Інші банківські операційні витрати | 0 | 0 | 0 |
| штрафи, сплачені за банківськими операціями | ||||
| 4 | Інші небанківські операційні витрати | 0 | 0 | 0 |
| витрати на утримання персоналу | ||||
| сплата податків, крім податку на прибуток | ||||
| витрати на утримання основних засобів | ||||
| інші експлуатаційні витрати | ||||
| 5 | Інші небанківські операційні витрати | |||
| 6 | Відрахування у резерви | 1250 | 5976 | 7491 |
| 7 | Непередбачені витрати | |||
| 8 | Прибуток (збиток) до сплати податку | 111310 | 135663 | 179809 |
| 9 | Податок на прибуток | 33393,00 | 40698,90 | 53942,70 |
| 10 | Чистий прибуток (збитки) | 77917,00 | 94964,10 | 125866,30 |