Становление и развитие кредитных организаций в Республике Казахстан (стр. 9 из 19)

В 2006 году уровень ликвидности банковской системы сохранялся на избыточном уровне. Сводный коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 1 января 2007 года составил 1,48 при минимальной норме для отдельного банка 0,3, коэффициент краткосрочной ликвидности – 1,18 при минимальной величине – 0,5. Динамику изменения ликвидности банковского сектора можно увидеть на рисунке 6.

Рисунок 6 – Динамика уровня ликвидности банковского сектора

Примечание - составлено автором на основе отчетных данных АФН

Как уже отмечалось, темпы роста депозитов населения в банках второго уровня растут быстрыми темпами, способствуя тем самым пополнению ресурсной базы банков и роста их кредитного потенциала за счет притока внутренних сбережений. Поскольку рост привлекаемых депозитов отстает от роста кредитования, банки ориентируются на финансирование активов за счет выпуска долговых обязательств на внешних рынках капитала, а также привлечения внешнего капитала в виде кредитов и синдицированных займов. Такой способ привлечения ресурсов в настоящее время выгоден для банков ввиду низких процентов и длинных сроков погашения.

Таблица 9 – Доходность банковского сектора (млрд.тенге)

Доходность банковского сектора	01.01.06	01.01.07	Изменение (+;-), в%
Доходы, связанные с получением вознаграждения	342,3	620,1	81,2
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	180,5	337,2	86,8
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения	161,8	282,9	74,8
Доходы, не связанные с получением вознаграждения	159,6	87,3	80,0
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	238,3	442,5	85,7
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	-78,7	-155,2	97,2
Непредвиденные статьи	-0,5	-0,2	60,0
Чистый доход до уплаты подоходного налога	82,6	127,5	54,4
Расходы по выплате подоходного налога	9,5	25,6	169,5
Чистый доход после уплаты подоходного налога	73,1	101,9	39,4
Примечание – составлено по данным АФН

Анализируя доходность банковского сектора, данные которой представлены в таблице 9, можно отметить следующее: на 1 января 2007 года банками второго уровня был получен совокупный чистый доход после уплаты подоходного налога в размере 101,9 млрд. тенге (по состоянию на 1 января 2006 года – 73,1 млрд. тенге).

Таблица 10 – Совокупные показатели, характеризующие доходность банковского сектора

Совокупные показатели, характеризующие доходность банковского сектора	01.01.06	01.01.07
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA)	1,8	1,4
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE)	14,1	10,9
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса), к совокупным активам	7,6	7,0
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса) по кредитам к совокупному ссудному портфелю	9,9	9,2
Отношение чистого дохода по дилинговым операциям к чистому доходу до уплаты подоходного налога	23,5	29,6
Отношение расходов, связанных с выплатой вознаграждения (интереса), к совокупным обязательствам	4,4	4,2
Отношение расходов на создание резервов к совокупным активам	1,7	1,8
Примечание – составлено автором по данным Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями

Совокупный размер доходов составил 907,9 млрд. тенге (на 1 января 2006 года – 503,3 млрд. тенге), расходов – 806,0 млрд. тенге (на 1 января 2006 года – 430,2 млрд. тенге).

Так, в структуре процентных доходов наибольшую долю занимают доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным клиентам (87,0% или 539,5 млрд. тенге), а в структуре процентных расходов - расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов (59,0% или 198,9 млрд. тенге).

Согласно таблицы 10 отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) составило 1,4% (по состоянию на 01.01.06г. – 1,8%), отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE) – 10,9% (по состоянию на 01.01.06г. – 14,1%).

Кроме того, хочется отметить, что исследования, в том числе Всемирного Банка, показывают, что:

1. Около 73% депозитов сосредоточено в 5 крупнейших банках Австралии, 74% – в Бельгии, 76% – в Канаде, 79% – в Дании, 80% – в Израиле, 82% – в Португалии и 85% – в Южной Африке. В отличие от вышеназванных стран, в развивающихся странах уровень концентрации по 5 крупнейшим банкам менее высокий, так, 48% – в Аргентине, 58% – в Бразилии, 38% – в Гватемале, 51% – в Нигерии, 30% – в Панаме (рисунок 7).

2. Менее концентрированные банковские секторы больше подвержены финансовым кризисам, чем более концентрированные банковские секторы с несколькими крупными банками. Кроме того, конкуренция и концентрация снижают хрупкость банков, чем способствуют стабильности банковской системы. Активы 10 мелких банков составляют 1% от общего объема активов банковского сектора, при этом указанная доля не имеет тенденции к увеличению.

3. Среднее значение по группе из 79 стран показателя концентрации банковского сектора составляет 0,72, в Казахстане - 0,62. С 90-х годов прошлого века и по настоящее время в мире наблюдается тенденция увеличения концентрации капитала в банковском секторе, как показано в таблице 13. Это связано с обострением конкуренции, что вынуждает банки искать пути для дальнейшего расширения спектра проводимых операций, снижения издержек и повышения эффективности. В результате широко распространены процессы слияний и поглощений банков. При этом в странах с уровнем численности населения, сопоставимой с численностью Казахстана, степень концентрации довольно велика.

Глобальный кризис ликвидности также отразился и на ставках по вновь выдаваемым ссудам. В соответствии с ростом стоимости привлекаемых ресурсов практически все без исключения банки повысили ставки по своим кредитным программам. В сентябре – октябре повышение ставок по вновь выдаваемым займам составило 2 – 4% годовых. При этом некоторые банки известили своих клиентов о повышении ставок вознаграждения по уже действующим договорам. За третий квартал 2007 года больше всего подорожали тенговые кредиты физическим лицам – 2%, до 18,7% годовых, ставка по кредитам в иностранной валюте для этой же категории составила 15,8%, увеличившись на 1,3% годовых. Средняя величина ставок по кредитам юридических лиц составила на 01 ноября 2007 года: в тенге – 14,4%, в валюте – 11,7%, увеличившись за квартал на 1,6% и 1,5% соответственно. Несмотря на увеличивающуюся стоимость ресурсов, эффективность кредитной деятельности в целом по банковской системе возрастает.

2.2 Динамика развития небанковских кредитных организаций в Казахстане

По состоянию на 1 января 2008 года, на финансовом рынке республики функционирует 12 ипотечных организаций, а также 23 организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций на основании действующих лицензий.

По состоянию на 1 января 2008 года сумма совокупных активов ипотечных организаций составила 216,1 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 28,4 млрд. тенге или на 15,1 % и по сравнению с началом предыдущего года на 89,6 млрд. тенге или на 70,8%. Совокупные обязательства возросли по сравнению с 1 декабря 2007 года на 18,3 млрд. тенге или на 11,9% и началом прошлого года на 72,7 млрд. тенге или на 73,6%, и достигли 171,6 млрд. тенге. Размер собственного капитала ипотечных организаций составил 44,6 млрд. тенге, что больше показателя предыдущего месяца и начала предыдущего года на 29,3% (10,1 млрд. тенге) и 60,8% (16,8 млрд. тенге), соответственно [18].

На 1 января 2008 года совокупный ссудный портфель ипотечных организаций составил 180,4 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 72,7%.

В структуре кредитного портфеля ипотечных организаций по состоянию на 1 января 2008 года доля стандартных кредитов составила 95,5%, сомнительных – 3,9%, безнадежных – 0,6%. По состоянию на 1 января 2007 года доля стандартных кредитов составляла 93,8%, сомнительных – 6,0%, безнадежных –0,2%.

В декабре 2007 года нарушений законодательства, регулирующего деятельность ипотечных организаций, Агентством не выявлено [18].

Таблица 11 - Структура кредитования небанковскими организациями (в %, на 01.10.2007г., в % к итогу)