• осуществлять обслуживание кредита;
• в случае изменения ставки рефинансирования центрального банка и размера платы за кредитные ресурсы заблаговременно сообщить об этом кредитополучателю для принятия решения об изменении процентной ставки по кредиту.
Кредитополучатель имеет право ходатайствовать о пересмотре банком-кредитодателем некоторых условий кредитного договора (сроков погашения, суммы, процентной ставки и др.).
После заключения кредитного договора кредитополучатель может полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита. С согласия банка-кредитодателя заемщик может погасить кредит досрочно.
Кредитополучатель обязуется:
• предоставить кредитодателю определенные гарантии выполнения своих обязательств (залог имущества, гарантии, поручительства и др.) и оформить соответствующие договора не позднее определенного срока с момента подписания кредитного договора;
• своевременно возвратить кредитодателю полученную сумму денежных средств с учетом начисленных процентов, а также уплатить штрафные санкции за ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору;
• полностью использовать полученный кредит исключительно по целевому назначению;
• периодически обеспечивать кредитодателю предоставление сведений о своей хозяйственно-финансовой деятельности;
• сообщать кредитодателю сведения об изменении наименования, местонахождения, формы собственности, банковских реквизитов и др.;
• при переходе на обслуживание в другой банк досрочно погасить задолженность по кредиту и начисленным процентам за пользование им.
Иные условия кредитного договора предусматривают определенный порядок принятия изменений и дополнений к основному договору. Обычно определяются основные законодательные акты, которыми руководствуются стороны в случаях, не предусмотренных кредитным договором, а также регламентируется порядок разрешения споров, иногда возникающих между кредитодателем и заемщиком.
Для минимизации рисков, возникающих в результате деятельности банка, он обязан создавать резервы, порядок формирования и использования которых устанавливается Центральным банком страны.
Банковские учреждения создают несколько видов резервов для покрытия банковских рисков, главным образом кредитного, а также рисков ликвидности и неплатежеспособности. К числу этих резервов относятся:
• размещаемый в центральном банке фонд обязательных резервов, посредством которого минимизируются риски банковской ликвидности и неплатежеспособности;
• резервы (фонды) для компенсации финансовых потерь, возникающих в результате деятельности банка, порядок формирования и использования которых определяется соответствующими нормативными документами центрального банка;
• резервы (фонды) на покрытие возможных убытков по ненадежным активам, т.е. резервы на возможные потери по активам, подверженным кредитному риску.
При создании фонда обязательных резервов преследуются две главные цели.
Во-первых, посредством его функционирования обеспечивается регулирование денежного обращения в стране, поддерживается необходимый объем денежной массы в обращении и реализуются основные цели и задачи денежно-кредитной политики центрального банка. Так, увеличение резервных требований означает увеличение суммы депонируемых средств в центральном банке и, соответственно, сокращение имеющейся в распоряжении банка денежной массы. Уменьшение резервных требований, наоборот, является мерой по увеличению денежной массы в обращении.
Во-вторых, посредством обязательных резервов минимизируются риски банковской ликвидности и неплатежеспособности. Так, при уменьшении резервных требований больший объем денежных средств остается в распоряжении банка, т.е. его ликвидность улучшается, а риск неплатежеспособности сводится к минимуму.
Главными особенностями резервов (фондов) для компенсации финансовых потерь являются следующие:
Во-первых, средства этих фондов используются для компенсации общих финансовых потерь. Примером таких фондов выступает резервный фонд банка, средства которого (помимо указанной цели) могут быть направлены также и на увеличение уставного фонда.
Во-вторых, эти резервы формируются из прибыли банка.
В-третьих, резервный фонд включается в состав собственного капитала банка, а его минимальный размер определяется постановлением правления центрального банка.
Резервы на покрытие возможных убытков по ненадежным активам в отличие от резервов для компенсации финансовых потерь имеют более конкретную цель- компенсация потерь, которые могут понести банки в случае невозврата им размещенных по различным направлениям активных операций денежных средств, т.е. минимизация кредитного риска. Эти резервы формируются за счет отчислений, которые относятся на расходы банка до налогообложения, включаются в затраты в полном объеме независимо от величины полученных доходов и не включаются в состав собственного капитала банка.
Обязательные резервы необходимо отличать от резервов для компенсации финансовых потерь и резервов на покрытие возможных убытков по ненадежным активам.
Во-первых, резервы для компенсации финансовых потерь и на покрытие возможных убытков по ненадежным активам формируются соответственно за счет чистой прибыли или относятся на расходы банка.
Во-вторых, формирование этих резервов преследует разные цели. Обязательные резервы создаются для регулирования денежной массы в обращении и покрытия рисков банковской ликвидности и неплатежеспособности. Резервы для компенсации финансовых потерь и покрытия возможных убытков по ненадежным активам имеют целью минимизацию кредитного риска. В-третьих, резервы, минимизирующие кредитный риск, формируются в самом банке и вовне не перечисляются. Обязательные же резервы должны депонироваться в центральном банке. Разновидностью резервов для компенсации финансовых потерь являются резервы под обесценивание ценных бумаг, находящихся в собственности банка акций и облигаций, выпущенных юридическими лицами, как резидентами страны, так и иностранными предприятиями.
Заключение
В прошлом году банковская система нашей страны показала впечатляющие темпы роста. Чистая прибыль российских банков, по предварительным оценкам, выросла на 47,3% и составила более 262 млрд. рублей. Депозитная база по итогам 11 месяцев выросла на 27,1%, а объем выданных кредитов - на 36,5% [13].
Вместе с тем значительно повысился и уровень кредитного риска. В том же 2005 году, к примеру, невозврат по потребительским кредитам вырос почти на 70%.
Очевидно, что у руководителей банков впереди огромный фронт работы по вопросам управления рисками. Избежать кредитного риска полностью, по моему мнению, невозможно, но предупредить, минимизировать, как видно из работы, – вполне.
Поскольку, банковская деятельность играет огромную роль в экономике любой страны, халатное отношение, какие-либо недоработки в области управления кредитным риском, приводящие к потере средств банками, их банкротству, больно бьют по экономике страны в целом.
Список используемой литературы:
1.Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 18.07.2005) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2.Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 21.07.2005) «О банках и банковской деятельности»
3.«Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» утв. ЦБ РФ 31.08.1998 № 54-П (ред. от 27.07.2001)
4.Банковское дело: Учебник- 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2003.- 672 с.
5.Банковское дело: Учебник/Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.
6.Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие/ С.Н. Кабушкин.- 2-е изд., стер.- Мн.: Новое знание, 2005.- 336 с.- (Экономическое образование).
7. Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. – М.: Изд. «Консалтбанкир», 2001. – 432с.
8. Э.М. Морсман-мл. Управление кредитным портфелем/ Пер. с англ. – М.:Альпина Бизнес Букс, 2004. – 208с.
9. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ М.В. Романовский и др.: Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – М.: Юрайт – Издат, 2004. – 544 с.
10. Клейнер Г. Риски промышленных предприятий. Как их уменьшить или компенсировать // Российский экономический журнал. 1994. № 6. С. 86
11. Журнал «Эксперт», 20 – 26 марта 2006 №11 (505), стр.94.
12. Банковский форум – http://dom.bankir.ru/
13. Проект CreditRisk - info@CreditRisk.ru/