В среднем процентные расходы увеличились на 71,4%, а по таким статьям как: срочные средства на 37%, другие привлеченные средства на 57,2%, срочные средства физических лиц на 40,3%, срочные средства других банков на 52,6%, по корреспондентским счетам на 88,1%. В целом чистый процентный доход увеличился на 52,2%.
В целом комиссионные доходы увеличились на 24,4%, комиссионные расходы на 23,5%, но получен чистый комиссионный доход по состоянию на 2008 год в размере 380539 тыс. грн., что на 89559 тыс. грн. больше, чем в 2007 году, следовательно, чистый комиссионный доход возрос на 23,5% [4].
Таблица 2.5
Другие операционные доходы
| Строка | Наименование строки | тыс. грн. | Отклонение | ||
| 2008 | 2007 | абс. | отн.,% | ||
| 1 | Дивиденды | 233 | 1255 | -1022 | - 81,4 |
| 2 | Доход от аренды | 727 | 413 | 314 | 76 |
| 3 | Доходы от предоставленных информационно-консультационных услуг | 99 | 18 | 81 | 450 |
| 4 | Штрафы и пени, полученные банком | 16 677 | 9 416 | 7261 | 77,1 |
| 5 | Другие | 773 | 143 | 630 | 81,5 |
| 6 | Всего | 18 509 | 11 245 | 7264 | 64,6 |
Как видно из таблицы дивиденды снизились на 1022 тыс. грн. в 2008 году по сравнению с 2007 годом, доходы от аренды возросли на 76%, штрафы и пени, полученные банком на 77,1%, другие доходы на 81,5%, а также необходимо отметить тот факт, что доходы от предоставленных информационно-консультационных услуг выросли в 4,5 раза в 2008 году по сравнению с 2007.
Согласно тарифам банка за каждую проведенную валютную операцию банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение, как в национальной валюте Украины, так и в СКВ. Все валютные операции связаны как с доходными статьями, так и с расходными [4].
2.3. Валютная политика банка «Финансы и кредит»
АО «Финансы и кредит» имеет лицензию Национального банка Украины, позволяющую осуществлять ему весь спектр валютных операций, как на внутреннем, так и на мировом рынке валют.
Имея опыт конвертации всех основных видов валют, и обладая развитой сетью банков-корреспондентов, банк предоставляет возможность клиентам осуществлять платежи в любой валюте и в любой стране.
Основными партнерами банка «Финансы и кредит», с которыми установлены корреспондентские отношения являются:
Raiffeisen Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft (Австрия); Citibank N.A. (Великобритания); Standard Chartered Bank GmbH (Германия); Deutsche Bank AG, Frankfurt (Германия); ОАО «Белвнешэкономбанк» (Беларусь); АО «Казкоммерцбанк» (Казахстан); ЗАО АКБ «Интерпромбанк» (Россия); ОАО «Промсвязьбанк» (Россия); CREDIT SUISSE (Швейцария); MIZUHO CORPORATE BANK, LTD (Япония) [4].
Банковские операции, которые Банк имеет право осуществлять на основании банковской лицензии НБУ:
1. Привлечение вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц.
2. Открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перечисление денежных средств с этих счетов с помощью платёжных инструментов и зачисление средств на них.
3. Размещение привлечённых средств от своего имени, на своих условиях и на свой риск.
4. Предоставление гарантий, поручительств и других обязательств, предусматривающих их выполнение в денежной форме, от третьих лиц.
5. Приобретение права требования выполнения обязательств в денежной форме за доставленные товары или полученные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и приём платежей (факторинг).
6. Лизинг.
7. Услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов.
8. Выпуск, покупка, продажа и обслуживание чеков, векселей и других оборотных и платёжных инструментов.
9. Выпуск банковских платёжных карточек и выполнение операций с использованием этих карточек.
10. Предоставление консультационных и информационных услуг по банковским операциям.
11. Операции с валютными ценностями.
12. Ведение счетов клиентов (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте и клиентов-нерезидентов в национальной валюте Украины.
13. Ведение корреспондентских счетов банков (резидентов/нерезидентов) в иностранной валюте.
14. Ведение корреспондентских счетов банков (нерезидентов) в национальной валюте Украины.
15. Открытие корреспондентских счетов в уполномоченных банках Украины в иностранной валюте и осуществление операций по ним.
16. Открытие корреспондентских счетов в банках (нерезидентах) в иностранной валюте и осуществление операций по ним.
17. Привлечение и размещение иностранной валюты на валютном рынке Украины.
18. Привлечение и размещение иностранной валюты на международных рынках.
19. Операции с банковскими металлами на валютном рынке Украины.
20. Операции с банковскими металлами на международных рынках.
21. Эмиссия собственных ценных бумаг.
22. Операции покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов.
23. Осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг).
24. Осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц.
25. Перевозка валютных ценностей и инкассация денежных средств.
26. Операции по поручению клиентов или от своего имени.
27. Операции с инструментами денежного рынка.
28. Операции с инструментами, базирующимися на обменных курсах и процентах.
29. Операции с финансовыми фьючерсами и опционами.
30. Доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами.
31. Депозитарная деятельность и деятельность по ведению реестровладельцев именных ценных бумаг.
32. Депозитарная деятельность хранителя ценных бумаг [4].
Банк "Финансы и Кредит" предлагает услуги по покупке-продаже наличной валюты на условиях "день в день":
1. продажа наличной валюты за безналичную валюту;
2. продажа-покупка наличной валюты за наличную гривню;
3. покупка-продажа наличной валюты за безналичную гривню;
А также:
1. Доставка купленной наличной валюты во все регионы Украины;
2. Прием наличной валюты для подкрепления корсчета;
Банком "Финансы и Кредит" внедрена и успешно эксплуатируется система денежных переводов "AVERS", банк предлагает сотрудничество в этом виде бизнеса.
Система "AVERS" предусматривает:
1. мгновенные денежные переводы физических лиц по территории Украины;
2. минимальные тарифы переводов;
3. "безадресность", т.е. получатель может получить перевод не в конкретном населенном пункте (отделении), но в любом пункте, работающем с системой переводов;
4. высокую надежность и защищенность системы;
5. возможность эксплуатировать систему на любых компьютерах и любых каналах связи;
6. простоту использования.
Переводы выполняются в гривне и долларах США, без открытия счета. Комиссия за перевод взимается с отправителя перевода. Доход от операций по отправлению и выплате переводов Банки-партнеры получают непосредственно в форме доли платы за переводы, взимаемой с отправителей [4].
Перевод может получить как получатель, так и отправитель, при предъявлении документа, удостоверяющего личность, данные которого кассир обязан ввести в систему. При этом должен быть сверен адрес прописки получателя.
Банк "Финансы и Кредит" с 2002 года является прямым агентом известной американской компании Western Union Financial Services Inc.
Банк «Финансы и Кредит» с 1999 года имеет статус полноправного Принципиального члена (Principal member) международных платежных систем MasterCard Worldwide и VISA International и располагает всеми лицензиями международных платежных систем, включая права на эмиссию, эквайринг (выдача наличных, банкоматы, торговые точки).
Собственный Процессинговый центр Банка «Финансы и Кредит» сертифицирован системами Visa International и MasterCard Worldwide, процессинг операций с платежными картами осуществляется в полном соответствии с функциональными требованиями международных платежных систем.
Банк «Финансы и Кредит» сертифицирован по эмиссии и эквайрингу платежных карт VSDC (VISA Smart Debit/Credit) стандарта EMV в VISA International включая POS-терминалы и банкоматы. Внедрена эмиссия и осуществляются расчеты по картам Visa с использованием счетов в евро. Завершается проект по сертификации чиповых карт платежной системы MasterCard Worldwide по обслуживанию платежных карт в эквайринговой сети банка.
Банком динамично внедряются новые карточные продукты и программы, направленные на привлечение более широкого спектра клиентов.
Наличие статуса полноправного Принципиального члена международных платежных систем MasterCard Worldwide и VISA International позволяет Банку «Финансы и Кредит» предлагать программы по развитию собственного карточного бизнеса широкий спектр услуг.
Обслуживание карточных программ Affiliate/Associate/Access Deposit member и расчеты с платежными системами проводятся Процессинговым центром банка.