Ролловерные (Roll-Ower) кредиты предоставляются на условиях возобновления по рыночной процентной ставке.
Овердрафт (OD) - это возможность превышать остаток средств на расчетном счете при обслуживании клиента путем оплаты чеков или пластиковых карточек. В этом проявляется наивысшая форма доверия к клиенту.
Межбанковский кредит (МБК). Его суть в следующем: сделки должны заключаться в режиме реального времени (электронный рынок); он должен быть оснащен надежной сетью коммуникаций и иметь контакт с зарубежными платежными системами. Это, как правило, рынок краткосрочного капитала со сроком не более 6 мес. (3-6 мес., 1-2 мес., до нескольких суток («короткие деньги»). Такой рынок существует благодаря тому, что у одних банков существуют избыточные резервы, которые он может предоставлять во временную ссуду тем банкам, у которых проблема с ликвидностью. Эта операция называется покупка федеральных фондов (средства КБ, депонированные в ЦБ). Банки могут их кредитовать друг другу в течение суток; % ставки по ним чувствительны и могут меняться ежедневно.
Кредиты ЦБ.
· Предоставление централизованных кредитов в порядке переучета комм. Векселей
· Кредиты овернайт, ломбардные (под залог векселей) и внутри дневные. Кредиты предоставляются в порядке рефинансирования на конкурсной основе путем аукциона.
Коммерческие (торговые кредиты).
Потребительский кредит для населения (кредит в рассрочку - т.е. покупка в рассрочку; кредитные карточки - пластиковая карточка для финансирования покупки товаров и услуг путем получения кредита в пункте реализации); Поставщик или продавец предоставляет отсрочку платежа за отгруженные товары; может оформляться путем выписки векселя).
Продажа товаров с отсрочкой платежа. В этом случае выставляется коммерческий вексель (тратта), который должен быть акцептован (т.е. подтвержден) покупателем или его обслуживающим банком.
Кредит по открытому счету - договоренность между сторонами об открытии счета - записи о платежах поставщика.
Госкредит (размещение гос.ц/б среди банков, населения); международный кредит (фирменный, банковский и межгосударственный).
Процент за кредит. Плата, полученная кредитором с заемщика за пользование заемными средствами определяется размером ссуды, сроком и уровнем % ставки. Процентные платежи могут быть фиксированными или переменными в зависимости от типа кредита. Учетные ставки - %-ные ставки, которые берут кредитные учреждения за покупку векселей. Вексель - это документ, используемый при комм. кредитовании.
Дисконтированная ссуда - ссуда, номинальная величина к-рой фактически передается в распоряжение заемщика банком в момент выдачи. Пусть ссуда 100 долл выдается под 9% годовых (дисконт). Заемщик получит 91 долл, а по прошествии года уплатит банку 100 долл.
Базисная ставка (prime rate. -как начальная взимаемая плата по к/с ссудам с наиболее надежных заемщиков (риск минимальны).
Реальная % ставка - номинальная, скорректированная с учетом инфляции. Если заемщик должен заплатить 10% (номинальная ставка) в течение года, а темп инфляции 6%, то реальная ставка =4%. Инфляция сокращает бремя выплат для заемщиков и в тоже время сокращает реальное вознаграждение кредиторов. При инфляции реальная ставка будет меньше номинальной: rр = rн -i.
В. 41, 42, 43, 45, 35: Операции банков
По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:
* привлечение денежных средств ю.л. и ф.л. во вклады до востребования и на определенный срок.
* Предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных или привлеченных средств
* открытие и ведение счетов
* осуществление расчетов по поручению клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов
* инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов
* покупка-продажа инвалюты
* осуществление операций с драгметаллами
* выдача банковских гарантий
* выдача поручительств за третьих лиц, приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц, оказание консультационных услуг, лизинговые операции и пр.
Банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным.
Пассивные операции сводятся в основном к привлечению вкладов (депозитных, сберегательных), получению кредитов от др. банков (МБК) и эмиссии собственных ц/б.
Депозитные операции - это срочные и бессрочные вклады клиентов. Средства, которые могут быть востребованы в любой момент, размещаются на текущих счетах. Вклады до востребования не дают банкам возможности их реинвестирования (размещения) и использования в течение длительного времени. По этим счетам банки выплачивают крайне низкие проценты или не выплачивают их вовсе.
Для привлечения дополнительных денежных средств банки обращались к использованию совокупности финансовых инструментов, известных под названием управляемые пассивы К ним относятся депозитные сертификаты (ДС), займы у ЦБ, покупка федеральных фондов, продажа ц/б соглашениями об обратном выкупе (репо), а также евродолларовые займы.
Вторую группу депозитов образуют срочные вклады на срок не менее месяца; % зависит от срока вклада. Сберегательные депозиты служат для накопления средств и их отличительной особенностью является выдача клиенту свидетельства о наличии депозита (сберкнижки). Разновидностью срочного вклада является депозитные сертификаты (ДС), рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. ДС - это письменное свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой надбавки. Механизм межбанковских корреспондентских отношений (МБК) предусматривает открытие корр. Счетов одними банками в других для осуществления платежных, расчетных операций по поручениям друг друга. Пассивной операций также является использование кредитов ЦБ в порядке рефинансирования и на конкурсной основе, а также в форме ломбардных кредитов.
Еще одним методом привлечения средств является соглашения об обратном выкупе (репо). Это соглашение заключается между банком и фирмой или с дилерами государственных ц/б. Когда фирма хочет вложить большую сумму наличных денег на очень короткой срок, она покупает у банка ц/б на условиях обратного выкупа. Фирма может вернуть средства на следующий день и получить по ним % лишь немного ниже, чем по ДС.
За последние годы получили развитие евровалютные кредиты -кредиты полученные от иностранных банков в евровалюте.
По фиксированности срока привлеченные ресурсы подразделяются на управляемые ресурсы (срочные депозиты и МБК) и текущие пассивы (остатки средств на расчетных, текущих и корреспондентских счетах).
Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. В составе собственных средств банка выделяют: уставной, резервный и другие спецфонды, а также нераспределенная в течение года прибыль. Размер уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяются Уставом банка. Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по проводимым операциям. Величина его устанавливается в % к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли.
В ПРС доля собственных средств в составе ресурсов определяется 15-20%, что позволяет обеспечить достаточную стабильность банков; у росс.банков этот показатель не более 10%. В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка многие росс.банки обеспечивают рост собственного капитала путем накопления прибыли. Капитализация дивидендов нередко самый легкий и наименее дорогостоящий способ пополнить акционерный капитал. Крупные банки с хорошей репутацией имеют возможность размещения своих акций на фондовом рынке и манипулируя курсом акций и определяя уровень дивидендов, проводят эффективные операции с целью извлечения дополнительной прибыли. В зарубежной практике для увеличения собственного капитала широко распространен выпуск облигаций.
Резервы банка формируются за счет прибыли и включают:
· резервный фонд (по отношению к Уставному фонду), но не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения. фонд предназначен для покрытия крупных убытков;
· резерв под обесценение ц/б
· резерв по ссудам
· фонд экономического развития для целей развития материальной базы
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Их можно разделить на 4-е группы:
· учетно-ссудные, в результате которого формируется кредитный портфель
· инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля
· кассовые и расчетные активные операции - услуги оказываемые клиентам
· учетно-ссудные: носят характер различного рода кредитов, которые можно классифицировать по целому ряду признаков: по срокам; по размерам; по видам обеспечения; по видам заемщиков (персональный, предприятиям, государству); по использованию (инвестиционный, потребительский, экспортный или импортный, на операции с ц/б).
В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, они должны быть выше кредитовых по пассивным операциям. Разница между процентами + комиссионные сборы за банковские услуги образуют банковскую прибыль.
Что такое кредит? - это деньги, отданные в ссуду на условиях срочности, возвратности и уплаты %. Источником кредитных ресурсов являются
à сбережения населения, размещенные на сберегательных счетах;
à накопления предприятий, размещенные на депозитах;
Бездействие денег противоречит природе рынка (деньги должны делать деньги). Кредит способствует мобилизации временно свободных денежных средств, и направляет их в те отрасли экономики, в которых они принесут наибольшую прибыль.