«Не отрицая необходимости отзыва лицензий у недееспособных банков, хотелось бы больше внимания уделять их санированию, предупреждению неплатежеспособности. Поддержание стабильности банков - забота не только их учредителей и руководителей, но и местных администраций, которые не могут безучастно относиться к судьбе банков. Ведь они входят в жизнь каждого предприятия, населения, поэтому банкротство банков наносит тяжелый удар по экономическому и социальному положению региона» [3, 11].
Рассмотрим меры, которые могут быть предприняты самими коммерческими банками для укрепления стабильности. Во-первых, объединение небольших банков одного региона, создание на их базе более крупного банка с филиалами или дочерними банками. В этом случае не только повышается устойчивость банков, но и сохраняется банковская система региона, что очень важно для его развития: местные банки лучше чувствуют потребности региона, населения, предпринимателей.
Первостепенное значение имеет не только количество банков в стране, но и структура банковской системы. Это плотность банков, измеряемая как отношение числа учреждений банков к количеству населения или площади региона, географическая концентрация или рассредоточение банковских учреждений.
Меньше всех обеспечен банковскими учреждениями Азиатско-Тихоокеанский регион даже по отношению к численности населения, не говоря уже о размере территории. И напротив, в Москве сосредоточено до 40% учреждений банков, концентрирующих вдвое большую долю капиталов.
Можно отметить, что на развитие банковской сети в регионах существенное влияние оказывает политика органон власти субъектов Федерации. Это касается поддержки местных банков или, напротив, осложнения их деятельности, например, путем побуждения к выдаче кредитов, которые заведомо не будут возвращены.
Различаются регионы и по их отношению к созданию филиалов банков, расположенных на других территориях. Крупные и даже средние банки не стремятся и не будут стремиться в отдаленные районы страны, пока они не увидят в этом свой интерес. А создание такого интереса является делом местных органов власти, поскольку без банковского обслуживания не могут обходиться ни население, ни предприниматели.
Для сравнения разного отношения к созданию филиалов рассмотрим два сопредельных региона. «В Дальневосточном экономическом районе 62% филиалов местных банков и 38% - иногородних. А в Восточно-Сибирском районе - это соотношение - 48 и 52%» [3,11].
Еще одна проблема - создание внутренних резервов для покрытия кредитных и других рисков. Многие банки стали формировать такие резервы после того, как ЦБ РФ обязал их это делать. А до того банки просто "проедали" получаемые прибыли, подчас весьма значительные. Таких банков много среди тех, кто лишился лицензии или находится на грани банкротства.
В выигрыше оказались банки, которые из первой прибыли создали себе запас прочности в виде достаточных резервов, а уж затем приступили к формированию своей материальной базы.
Справедливости ради нужно отметить существенное расширение в последнее время законодательной и нормативной базы деятельности банков. Хотя нормативной базе зачастую не хватает стабильности. Приведем несколько примеров из статьи В.С. Захарова «...в 1993 г. менее чем за пять месяцев ставка рефинансирования ЦБ РФ подскочила с 80 до 210% - более чем в 2,5 раза. В 1994 г. она за 4 месяца упала с 205 до 130%, а затем за три месяца вновь повысилась до 200%. При этом никаких катаклизмов и даже заметных изменений в тенденциях развития экономики не происходило...» и еще «...с 1 мая 1996 г. ЦБ РФ снизил нормативы обязательных резервов, а с 11 июня повысил их...» [3,12].
Такие частые изменения "правил игры" ставят в тупик даже самых опытных банкиров, вносят нервозность в отношения банков с их клиентами, да и государство несет потери в виде сокращения налоговых и других поступлений в бюджет от банков.
Нельзя в этих условиях осуждать банки за то, что они занимаются краткосрочными операциями или вложениями средств в высоколиквидные активы вместо долгосрочного вложения средств.
Отдельно хочется сказать о долговременной политике ЦБ РФ в области обязательных резервов. Существующие (или даже несколько меньшие) нормативы таких резервов были введены четыре года назад. Тогда в стране буквально свирепствовала инфляция, и действия ЦБ РФ по изъятию из оборота излишней денежной массы были понятны. С тех пор ситуация существенно изменилась, инфляция сократилась на два порядка, а резервные требования все те же.
Методы регулирования деятельности банков со стороны ЦБ РФ, конечно, должны быть едиными, но учитывать особенности отдельных банков. Например минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков. Для Москвы, этот размер даже мал, его можно повысить в несколько раз. А что касается периферии то здесь просто нет таких денег, чтобы создавать новые банки. В отдельных регионах существуют одно-два банковских учреждения, являющихся своеобразными монополистами. Из-за установления высокого уровня минимального уставного капитала нет никакой надежды на преодоление такого монополизма в обозримом будущем.
Совершенно очевидно, что банковская система, тип ее структурирования может значительно ускорять либо замедлять экономическое развитие страны. Позитивный вклад банков значительно снижают такие факторы, как неэффективная правительственная политика, дефицит ресурсов, что мы наблюдаем у нас.
В процессе надзора и регулирования банковской деятельности ЦБ РФ и другие органы управления должны рассматривать банки не только как объекты контроля, но и как субъекты экономики. Это означает, что необходимо учитывать последствия принимаемых управленческих решений для экономики, для клиентов банков.
Зачастую клиенты банка, главным образом частные вкладчики, просто не знают, что делать, когда у банка отозвали лицензию. Для некоторых из них это финансовая катастрофа. Хорошим примером позитивного решения этого вопроса является Тверьуниверсалбанк, обязательства которого населению были переданы Сбербанку. Однако так обстоит дело далеко не всегда. На 1 июля 1996 г. в банках, лишенных лицензии, было вкладов населения почти на 1,5 трлн. руб.
Ликвидность банковской системы непосредственно зависит от достаточности денег в экономике. Об отсутствии необходимого количества денег для нормального хозяйственного оборота свидетельствуют огромные неплатежи, бартерные операции, выпуск денежных суррогатов.
Под давлением клиентов банки втягиваются в решение проблемы неплатежей, в частности, путем выпуска суррогатов денег, в первую очередь векселей. К этому процессу подключаются и некоторые крупные коммерческие структуры. Если неплатежи в целом носят статистическую форму, то векселя являются их мобильным выражением. Поставщикам требуется "нечто", чем можно было бы расплатиться со своими контрагентами. Этим "нечто" и становятся векселя, выполняющие роль денежного суррогата. А ведь вексель изначально задумывался да и применяется за рубежом в других целях - для оформления коммерческого кредита. За ним обязательно должна стоять товарная сделка. В известных пределах вексель выполняет и функцию средства платежа. Но он по своему характеру не предназначен быть средством "расшивки" неплатежей.
Недостаток ликвидности в экономике больно бьет по банковской системе, которая в отличие от производственных предприятий не может работать "на бартере".
Основная масса банков хорошо осознает необходимость увеличения собственных средств, но этому мешают их убыточная деятельность, недостаток средств у настоящих и потенциальных акционеров.
По расчетам некоторых экономистов, сумма банковских балансов в реальном исчислении в последние годы не только не растет, но даже снижается. За первые шесть месяцев 1996 г. сводный баланс банков (без Сбербанка РФ и Внешэкономбанка РФ) увеличился на 1,2%, кредитные вложения - на 5,3%, в то время как индекс цен составил около 115%. А ведь баланс банков свидетельствует об объемах всех их операций, включая спекулятивные. На основе вышеизложенного будет подробно, на примере ого отделения СБ РФ разобрано:
- как происходит создание денежных ресурсов банка (собственный, привлеченный капитал);
- как происходит размещение полученных средств;
- что такое баланс коммерческого банка;
- анализ деятельности коммерческого банка на основе баланса;
Но прежде рассмотрим что есть Сбербанк РФ и его роль в экономике России.
Немного предыстории. В начале 1993 г. была принята Концепция развития Сберегательного банка России, разработанная с участием Консорциума Европейской группы сбербанков. В развитие Концепции были разработаны стратегические направления деятельности Банка на 1993 - 1994 гг., а также на 1995 - 1996 гг. и бизнес-планы по их осуществлению. В ходе реализации этих документов Банк прошел сложный путь превращения из системы сберегательных касс в универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр услуг своим клиентам.
В течение 1993 - 1995 гг. уставный капитал Банка вырос с учетом дефлятора более чем на 40% и составляет в настоящее время 500 млрд. руб., активы увеличились на 12% и достигли 142 трлн руб. Полученные результаты были достигнуты при росте численности банковского персонала на 9%. Банк поддерживает высокую ликвидность, выдерживает экономические нормативы, установленные Центральным банком Российской Федерации.
На сегодняшний день Сберегательный банк, став крупнейшим коммерческим банком страны, занимает прочные позиции на денежном и фондовом рынках. «Валюта баланса Банка составляет около одной пятой сводного баланса всех коммерческих банков России. Разветвленная сеть Банка (схема 1)[1], насчитывающая более 34 тыс. филиалов, делает доступными его услуги для подавляющего большинства граждан России. Сберегательный банк аккумулирует около 70% всех вкладов граждан. Количество счетов вкладчиков превышает 230 млн. на которых хранится более 64 трлн руб. и свыше 1 млрд. дол. США. Через систему Сберегательного банка получают пенсии свыше 11% пенсионеров и заработную плату - около 7% занятых в экономике России.