· запрещен выпуск иных денежных единиц, кроме тенге и суррогатов;
· видами денег, имеющих законную платежную силу, являются банкноты и металлическая разменная монета, обеспеченные всеми активами банка и являющиеся безусловными обязательствами Национального банка РК.
Следует отметить, что в 1994–1998 гг. тенге существенно обесценился, в результате разменная монета практически вытеснена из обращения и отсутствует в обращении.
Национальный банк РК утверждает образцы банкнот и металлических монет, их номинальный состав, форму, орнаментальную графику. Указанные характеристики банкнот и монет публикуются в печати.
Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальный Банком, обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РК по всем видам платежей, а также для зачисления на банковские счета и для перевода, они без ограничения размениваются и обмениваются во всех банках РК.
Национальный банк РК устанавливает основные требования по организации массового обслуживания банков и их клиентов, а также хранению, перевозке и учету наличных денег банками.
Эмиссияв широком смысле слова связана с выпуском в обращение денег, ценных бумаг, платежно-расчетных документов, пластиковых карточек и др.
Денежная эмиссия представляет собой выпуск в обращение денег во всех их формах, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении.
Формы эмиссии: бюджетная (казначейская) и кредитная (банковская).
Бюджетная эмиссия связана с выпуском в обращение Министерством финансов казначейских билетов и государственных ценных бумаг для покрытия дефицита государственного бюджета. В Казахстане казначейские билеты не выпускаются. Бюджетная эмиссия обусловлена не потребностями реального хозяйственного оборота, а величиной бюджетного дефицита.
Кредитная эмиссия связана с поступлением в оборот кредитных денег, возникающих на основе кредитных отношений. Она осуществляется банками на базе развития функции денег как средства платежа, при которой продавец считает возможным продать товар покупателю на условиях последующей оплаты вручением продавцу векселя. Эту операцию называют продажей товаров за кредит. Вексель фактически является первым кредитным орудием обращения. В дальнейшем банки взамен коммерческих векселей стали выпускать свои долговые обязательства – банкноты, потом появились и электронные деньги.
Эмиссия денег в безналичной форме осуществляется банками второго уровня в процессе депозитно-ссудных операций. Сумма депозитов в банках составляет их потенциал для создания кредитных денег. Последние создаются, когда банк мобилизует вклады путем эмиссии чеков или предоставления займов. Схему этой операции объясним на примере. На депозит 100 денежных единиц обязательный резерв составляет 15 денежных единиц (при норме обязательного резервирования в Национальном Банке 15%); оставшиеся 85 денежных единиц могут быть превращены банком в займы. Денежная масса в обращении тогда составит: 100 + 85 = 185 денежных единиц, что означает создание новых денег на сумму в 85 денежных единиц. Созданные таким образом деньги, в свою очередь, ведут к появлению других депозитов, которые сами могут стать причиной денежной эмиссии. Таким образом, происходит мультипликативное расширение денег.
Основной целью кредитной эмиссии является обеспечение нужд денежного оборота необходимым количеством денежных средств в виде остатков на счетах в банках. Ее рассматривают как пополнение денежного оборота суммой платежных средств в безналичной форме и дополнительный выпуск в денежный оборот банкнот.
Кредитные деньги не стимулируют инфляцию, и если растет количество кредитных денег, то, соответственно, растет объем производства.
Эмиссия наличных денег связана, прежде всего, с ростом товарооборота в текущих ценах, поскольку эти деньги обслуживают, в основном, операции на потребительском рынке.
Объем выпуска наличных денег зависит от роста товарооборота и соответственно роста потребности в наличных деньгах. Величина наличных денег растет с увеличением масштаба цен, но с возрастанием скорости оборота денежных знаков она может снижаться или оставаться на одном уровне.
Причиной эмиссии может быть также рост заработной платы, пенсии и пособий, бюджетного дефицита и непроизводительных затрат.
Под эмиссионной системой понимается законодательно установленный порядок выпуска и обращения не разменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков. Различные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.
Эмиссионные операции могут осуществлять Центральный банк и казначейство (Министерство финансов).
В Казахстане эмиссионные операции осуществляет Национальный банк РК. Бумажные и кредитные деньги выпускаются в качестве банковских билетов в форме продажи банкам второго уровня с получением безналичного эквивалента. Поэтому нет четкой грани между ними.
Эмиссия банковских билетов осуществляется Национальным банком РК в процессе кредитования банков второго уровня, в процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг, выпущенных Минфином РК.
Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием сферы производства и сферы обслуживания: коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и т. д., когда необходимо увеличение кассового резерва наличных денег.
Эмиссия денег без учета реальной стоимости произведенных товаров и оказанных услуг в стране неизбежно вызовет их излишек и, в конечном счете, приведет к обесценению денежной единицы. Главное условие стабильности денежной единицы страны – соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот.
2. Национальный банк РК как регулятор устойчивости национальной валюты Республики Казахстан
Совершенствование банковской системы совпало с переводом экономики на рыночную модель управления. С учетом этого перестраивалась и банковская система. Издавались законы, регулирующие деятельность банков. Создана двухуровневая банковская система. На первом уровне – Национальный Банк, а на втором – все остальные банки.
Верховным Советом Республики Казахстан впервые были приняты два важнейших документа – Закона «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР» от 7 декабря 1990 г. и постановление Верховного Совета Казахской ССР от 20 июня 1991 г. «Об Уставе Национального Государственного банка Казахской ССР». Национальный Государственный банк перешел в собственность республики и стал Центральным банком.
Законом Республики Казахстан от 13 апреля 1993 г. «О Национальном Банке Республики Казахстан» Национальный Банк Казахской ССР переименован в Национальный Банк Республики Казахстан.
В этом законе подчеркнуто:
«Республика имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхней уровень банковской системы Республики Казахстан»
14 апреля 1993 г. был принят Закон «О банках в Республике Казахстан».
Таким образом, в соответствии с Конституцией Республики Казахстан впервые в истории создана самостоятельная банковская система. В законе заострено внимание на независимости Национального Банка от распорядительных и исполнительных органов власти, его подотчетности только Верховному Совету и Президенту Республики Казахстан.
Национальный Банк представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.
Национальный Банк при выполнении своих задач не руководствуется целью получения прибыли.
Национальный Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан, но в пределах предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей деятельности.
Основной целью Национального Банка является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации основной цели на Национальный Банк возлагаются следующие задачи:
· разработка и проведение денежно-кредитной политики государства
· обеспечение функционирования платежных систем
· осуществление валютного регулирования и валютного контроля
содействие обеспечению стабильности финансовой системы.
Национальный Банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:
· проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;
· осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан;
· осуществление функции банка, финансового советника, агента Правительства Республики Казахстан и иных услуг для Правительства и других государственных органов по соглашению с ними;
· организация функционирования платежных систем;
· осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;
· управление золотовалютными активами Национального Банка;
· осуществление контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций, а также регулирование их деятельности по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка и др.
· осуществление доверительного управления Национальным фондом Республики Казахстан.
2.1 Устойчивость национальной валюты как основная цель денежно-кредитной политики Национального Банка РК
Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в три этапа.
На первом этапе (1988–1991 г.) в условии существования СССР была проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных банков передачей части функций центра республиканские подразделения соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального банка.