Містить такі процедури:
1.45.1. аналіз звітних і статистичних даних, результатів перевірок на місцях, інформації, одержаної від органів виконавчої влади, підприємств усіх форм власності, установ та організацій щодо виробництва, імпорту, експорту, зберігання, транспортування та реалізації спирту, виноматеріалів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів і парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового;
1.45.2. контроль за наявністю марок акцизного збору на пляшках (упаковках) алкогольних напоїв і на пачках (упаковках) тютюнових виробів під час їх транспортування, зберігання та реалізації;
1.45.3. контроль за мінімальними цінами на алкогольні напої;
1.45.4.здійснення контролю за виробництвом та обігом спирту, виноматеріалів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового і сировини, додержанням норм втрат та виходу спирту, виноматеріалів, алкогольних напоїв суб'єктами підприємницької діяльності, які виробляють, використовують, імпортують, експортують, зберігають, транспортують та реалізують таку продукцію;
1.45.5. забезпечення контролю за своєчасністю та повнотою складського і бухгалтерського обліку спирту, його зберіганням, відпуском, обліком надходження і витрачання сировини, яка використовується для виробництва спирту та додержанням установленого порядку обчислення і сплати акцизного збору на підприємствах, які виробляють спирт;
1.45.6. участь в проведенні інвентаризації спирту;
1.45.7.контроль за дотриманням законодавства з питань зберігання, транспортування та реалізації спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового;
1.45.8. запобігання незаконному виробництву та обігу спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового на території України;
1.45.9. надання пропозицій керівнику підприємства, що виробляє спирт, щодо усунення порушень порядку ведення обліку, зберігання та відпуску спирту та здійснення контролю за їх виконанням;
1.45.10. розробка і внесення пропозицій щодо вдосконалення системи контролю за обліком, зберіганням, відпуском та транспортуванням спирту;
1.45.11. участь у комплексних та тематичних документальних перевірках;
1.45.12. обстеження та виявлення місць зберігання, виробництва, транспортування та реалізації спирту, виноматеріалів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів і парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового і сировини;
1.45.13. сприяння розвитку спиртової, лікеро-горілчаної та виноробної промисловості;
1.45.14. видача довідок про обсяги та мету отримання спирту етилового;
1.45.15. здійснення контролю за цільовим використанням спирту;
1.45.16. застосування у випадках, передбачених законодавством, фінансових санкцій до суб'єктів господарської діяльності за порушення законодавства у виробництві та обігу спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового;
1.45.17.здійснення інформаційного обслуговування територіальних підрозділів;
1.45.18. здійснення формування зведених оперативних і статистичних звітів;
1.45.19.забезпечення інформаційної взаємодії із зовнішніми організаціями;
1.45.20.надання відповідей на звернення платників податків, узагальнення звернень та внесення пропозиції керівництву щодо усунення недоліків, що зумовлюють їх появу;
1.45.21. внесення пропозицій щодо вдосконалення організації та ведення податкового обліку і звітності з питань виробництва та обігу спирту, виноматеріалів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів і парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового;
1.45.22. контроль за додержанням стандартів, технічних умов, рецептур, регламентів та технологічних інструкцій на виробництво спирту, спиртовмісної продукції, виноматеріалів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів і парфумерно-косметичної продукції з використанням спирту етилового, проведення інвентаризації цієї продукції та сировини на підприємствах усіх форм власності;
1.45.23. проведення роботи з виявлення сумнівних фінансових операцій та надання інформації підрозділам боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом;
1.45.24. контроль за своєчасною сплатою фінансових санкцій, застосованих до суб’єктів господарської діяльності за порушення правил оптової та роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами згідно з рішеннями регіональних управлінь ДААК ДПА України.
1.47. Функція “Документальна перевірка платників податків”
Містить такі процедури:
1.47.1. планування документальних перевірок, та підготовка до її проведення;
1.47.2. повідомлення платників податків – юридичних осіб про проведення планової документальні перевірки;
1.47.3. проведення документальної перевірки;
1.47.4. оформлення результатів документальних перевірок (актів, довідок, протоколів, проектів рішень і постанов, інших документів);
1.47.5. застосування фінансових санкцій і адміністративних стягнень до порушників податкового та валютногозаконодавства;
1.47.6. аналіз причин і оцінка фактів (випадків) порушень податкового законодавства, виявлених у ході документальних перевірок; визначення ефективності перевірки;
1.47.7. надання пропозицій щодо удосконалення методик з організації та проведення документальних перевірок;
1.47.8. передача матеріалів перевірки до підрозділів податкової міліції, якщо за її наслідками виявлені порушення вимог податкового законодавства, відповідальність за які передбачена КК України;
1.47.9. підготовка матеріалів, що розглядаються у судах (господарських судах), щодо визнання угод недійсними або отримання коштів без установлених законом підстав та участь у судових засіданнях;
1.47.10. складання звітності щодо документальних перевірок, аналіз результатів контрольно-перевірочної роботи працівників підрозділу;
1.47.11. звернення (за необхідністю) до визначених державою структур за здійсненням бухгалтерської експертизи документів платника;
1.47.12. обмін інформацією із структурними підрозділами;
1.47.13. облік бланків суворої звітності, контроль за їх використанням, підготовка даних щодо додаткової потреби у них;
1.47.14. підготовка пропозицій щодо удосконалення податкового законодавства;
1.47.15. надання відповідей на скарги платників податків щододій посадових осіб ДПІ при проведенні перевірки;
1.47.16.проведення роботи з виявлення сумнівних фінансових операцій та надання інформації підрозділам боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом;
1.47.17. проведення відбору збиткових та малоприбуткових підприємств, у яких обсяг продажу товарів, робіт (послуг) за готівкові кошти перевищує 50 відсотків у складі валових доходів засобами інформаційно-аналітичної системи податкової служби до проведення документальних перевірок;
1.47.18. планування та проведення документальних перевірок збиткових та малоприбуткових підприємств, у яких обсяг продажу товарів, робіт (послуг) за готівкові кошти перевищує 50 відсотків у складі валових доходів;
1.50. Функція “Виявлення шляхів ухилення від оподаткування в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання”
Містить такі процедури:
1.50.1.збір, накопичення, аналіз інформації про тенденції порушень, виявлених при проведенні контрольно-економічної роботи в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.2.аналіз факторів розповсюдження процесів, виявлених при проведенні контрольно-економічної роботи в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.3.контроль за своєчасністю та повнотою повернення валютних та майнових цінностей у зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах;
1.50.4. організація і координація роботи внутрівідомчих підрозділів з питань організації контролю в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансово-кредитних установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.5. визначення майнових та фінансових потоків у зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.6. аналіз та систематизація матеріалів контрольно-перевірочної роботи з метою виявлення шляхів ухилення від оподаткування в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.7. участь у розробленні пропозицій щодо основних напрямів посилення контролю за оподаткуванням в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.8.організація виконання актів законодавства у межах своїх повноважень, здійснення систематичного контролю за їх реалізацією та узагальнення практики застосування законодавства;
1.50.9. контроль за застосуванням у випадках, передбачених законодавством, фінансових санкцій до суб’єктів господарської діяльності за порушення законодавства;
1.50.10. аналіз результатів перевірок з питань оподаткування в зовнішньоекономічній сфері, банківській системі та фінансових установах, а також у сфері валютного регулювання;
1.50.11. участь у перевірках та ревізіях, у разі необхідності, залучення працівників інших контролюючих органів;
1.50.12. взаємодія з фінансовими, банківськими, аудиторськими та іншими органами та установами;
1.50.13. аналіз фінансової та податкової звітності, даних щодо сплати податків суб’єктами господарювання, визначення рівня сплати фінансовими установами податку на прибуток, переліку установ, які значно занижують сплату податку;