Оценка восприимчивости к инновациям, влияния их на устойчивость бизнеса требует комплексного подхода. Анализ финансового состояния и устойчивости организации, как правило, концентрируется на конкретных разделах менеджмента, таких как управление и контроль, профиль риска и управление риском, финансового отчетность, структура и качество инвестиционного портфелей, политика и процедуры в области инновационной деятельности, человеческие ресурсы и информационный потенциал.
Чтобы интерпретировать конкретные показатели, оценить будущий инновационный потенциал, диагностировать важнейшие проблемы и сформулировать эффективный и реализуемый курс действий, специалист, занимающийся инновационным планированием бизнес, должен хорошо знать рынок и экономические условия, в которых действует бизнес. Для выбора оптимального варианта инновационного развития этот специалист должен обладать целостным видением всего механизма данного развития и правильно сопоставлять отдельные этапы оценки эффективности функционирования этого механизма.
Сегодня бизнес используют разные подходы для измерения своей инновационной деятельности, и лишь некоторые из них имеют целостную систему показателей, характеризующих динамику и эффективность процессов, связанных с инновациями. Наличие такой системы, гармонично сочетающейся со стратегическими интересами банка, чрезвычайно важно для сопоставления различных этапов деятельности кредитной организации банка и для оценки уровня ее менеджмента.
Заключение
Углубление экономических реформ, формирование рыночных отношений, обострение конкуренции, снижение предсказуемости результатов, увеличение тяжести экономических последствий, вызванных управленческими ошибками потребовали адекватных изменений в бизнес сфере.
Возникновение и развитие рыночных отношений вызвало децентрализацию ресурсов, отделило эмиссионную деятельность от кредитной, что существенно преобразило облик институтов. Появление элементов рыночных отношений сделало деятельность бизнеса сопряженной с рисками, которые они несут персонально. При этом риску подвержены практически все виды операций.
Итак, управление финансовыми рисками является необходимым компонентом успешной деятельности любой организации. Это сложный процесс, многие составные части которого взаимосвязаны, и рассматривать их в изоляции не представляется возможным, потому что это ведет к принятию неправильных решений в управлении. Так, например, организации, сильно увлекающиеся "игрой на разнице" ставок или ведущие неразумную политику, могут при неблагоприятном развитии событий столкнуться со снижением прибыли, оттоком привлеченных средств, в результате чего возникнут проблемы ликвидности. По мере развития банковского сектора, с появлением новых комплексных продуктов, переходом на управление активами и пассивами возросла необходимость в продуманном и взвешенном финансовом менеджменте, где немаловажную, если не ключевую, роль играет процесс определения, оценки и управления риском в контексте его взаимосвязи с другими рисками, и влияния действий в данной сфере менеджмента на другие сферы и деятельность в целом. Бизнес представляет собой единый организм, где сбой в работе какого-либо звена может вызвать необратимые последствия для всей структуры. Более того, в некоторых случаях коллапс одной организации, выступающего в роле ключевого или крупного игрока на рынке, может породить целую цепочку банкротств и даже привести к финансовому кризису.
В настоящее время руководство и сотрудники любого бизнеса понимают, что любой деятельности, присущ риск.
Несмотря на быстрое распространение практики управления рисками, до сих пор существуют различные определения рисков, что затрудняет разработку единых норм и правил управления ими. Поэтому возникает необходимость выбора наиболее оптимального по точности и полноте определения. И таковым, на мой взгляд, является следующее. Финансовый риск это ситуативная характеристика деятельности, отображающая неопределенность ее исхода и характеризуется вероятностью негативного отклонения действительности от ожидаемого. В этом определении уделяется должное внимание всем ключевым понятиям, необходимым для осмысления рисков - неопределенность ситуации и вероятность негативного отклонения от желаемого.
На деятельность бизнеса оказывают воздействие внешние и внутренние факторы. При этом говорить о чисто банковских рисках можно лишь в последнем случае, так как именно они обусловлены деятельностью самого бизнеса, его клиентов или его контрагентов, Однако несмотря на то, что внешние риски непосредственно не связаны с деятельностью бизнеса и его контактной аудитории, они тем не менее решающим образом влияют на финансовое положение.
Классификация финансовых рисков может быть осуществлена на основе ряда признаков и подробно раскрыта в работе.
Кроме вышеперечисленных в числе рисков следует отдельно выделить процентный риск и риск несбалансированной ликвидности.
Четкая формулировка определения рисков и их классификация необходимы для осуществления целенаправленного воздействия на развитие деятельности и минимизацию потерь, т.е. для достижения качественного уровня управления рисками. Управление рисками является важнейшим процессом механизма сознательного использования теории вероятности и рисков, на базе которых и возникает теория управления рисками.
Существующие неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с недостаточно ответственным подходом бизнеса в начале развития рыночных отношений к своей политике. Бизнесу необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий казахстанский опыт.
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед бизнесом новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, организации могут оказаться в кризисе, что и происходит с некоторыми организациями в Казахстане.
На конкурентном рынке бизнес нуждается в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.
Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Финансовые аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.
Управленческие системы, в особенности степень их формализации и децентрализации, определяются множеством факторов, включая размеры и структуру бизнеса, стиль управления, а также конкуренцию и экономическое регулирование. По мере расширения и диверсификации бизнеса, больший упор следует делать на неличностные системы управления.
Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу.
Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, о на играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:
- Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;
- Качество активов - минимизация убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;
- Ликвидность - доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;
- Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов -управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.
Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и правлением. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.
Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать. Основными признаками изменения внешней среды в Казахстане в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между бизнесом со стороны государственных органов регулирования; перераспределение рисков; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов услуг; усиление конкуренции, случаи поглощения мелких конкурентов; увеличение потребности в ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.