7. Гольшина П.В. «Финансовые рычаги повышения фондоотдачи» - М.; 2002
8. «Инвестиционо финансовый портфель: Книга финансового менеджера» - М.: СОМИНТЕК, 2000
9. «Инвестиционо финансовый портфель: Книга инвестиционного менеджера» - М.: СОМИНТЕК, 2000
10. «Инвестиционо финансовый портфель: Книга финансового посредника» - М.: СОМИНТЕК, 2000
11. Крейнина М.Н. «Финансовое состояние предприятия. Методы оценки» - М, 1997
12. Маковик Р.С. «Экономическое право», М.: 1996
13. Карлоф Б. «Деловая стратегия» - М.: Экономика, 1999
14. «Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования». – М.: НПКВЦ, 2001
15. «Обеспечение материальными ресурсами и коммерческая деятельность предприятия» - Минск, 2001
16. «Оптимизация налоговых платежей» - М.: 1997
17. «Основы инвестиций» - М. 2001
18. «Основы предпринимательской деятельности», под ред. Власовой В.М., м.: 2002
19. Савицкая Г.В. «Анализ хозяйственно деятельности предприятия» М.: Экоперспектива, 2002
20. «Справочник инвестиционного менеджера Часть 1» - М.: Дело 2002
21. «Справочник инвестиционного менеджера Часть 2» - М.: Дело 2003
22. Уткин Э.А. «Бизнес план» - М.: 2000
23. Шапиро В.Д. «Управление проектами» - СПБ:, 2000
24. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. «Методика финансового анализа», С.: 2000
25. «Экономика предприятия», М.: Инфра – М, 2001
Приложение 1
Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта с учетом оплаты кредита самим Обществом
| Показатель | первый квартал 2004 | второй квартал 2004 | третий квартал 2004 | четвертый квартал 2004 | 2005 | 2006 |
| 1. Инвестиционная деятельность | ||||||
| 1.1. Технологическая линия | ||||||
| Демонтаж устаревшей | -0,03 | |||||
| Приобретение линии | -10000,00 | |||||
| Установка | -0,30 | |||||
| Обучение кадров | -0,01 | |||||
| 1.2. Пополнение оборотных средств | ||||||
| Итого по инвестиционной деятельности | -0,03 | -10000,31 | ||||
| 2. Операционная деятельность | ||||||
| 2.1. Выручка от реализации | 14584,50 | 34030,50 | 34030,50 | 14584,50 | 109397,64 | 124371,06 |
| 2.2. Объем продаж | 26250,00 | 61250,00 | 61250,00 | 26250,00 | 179000,00 | 185000,00 |
| 2.3. Себестоимость | 12153,75 | 28358,75 | 28358,75 | 12154,00 | 91164,70 | 103642,55 |
| Плата за кредит | 0,69 | 0,69 | 0,69 | 0,69 | 2,75 | 2,75 |
| Прибыль балансовая | 2430,06 | 5671,06 | 5671,75 | 2429,81 | 18230,19 | 20725,76 |
| Налоги | 631,82 | 1474,48 | 1474,66 | 631,75 | 4739,85 | 5388,70 |
| Общий поток денежных средств по операционной деятельности | ||||||
| Денежный поток по инвестиционной и операционной деятельности | 1798,25 | 4196,59 | 4197,10 | 1798,06 | 13490,34 | 15337,06 |
| Денежный поток с учетом сопоставимости во времени | 1634,77 | 3815,08 | 3815,08 | 1634,77 | 11149,04 | 11522,96 |
| 3. Финансовая деятельность | ||||||
| 3.1. Собственный капитал | ||||||
| 3.2. Кредит | 10000,00 | |||||
| 3.3. Возврат кредита | -1111,00 | -1111,00 | -3889,00 | -3889,00 | ||
| Сальдо по финансовой деятельности | 0,00 | 10000,00 | -1111,00 | -1111,00 | -3889,00 | -3889,00 |
| Общий поток реальных денег | 1798,22 | 4196,28 | 3086,10 | 687,06 | 9601,34 | 11448,06 |
| С учетом сопоставимости во времени | 1634,74 | 4154,73 | 2805,54 | 523,77 | 7260,04 | 7633,96 |
Приложение 2
| Показатель | первый квартал 2004 | второй квартал 2004 | третий квартал 2004 | четвертый квартал 2004 | 2005 | 2006 |
| 1. Инвестиционная деятельность | ||||||
| 1.1. Технологическая линия | ||||||
| Демонтаж устаревшей | -0,03 | |||||
| Приобретение линии | -10000,00 | |||||
| Установка | -0,30 | |||||
| Обучение кадров | -0,01 | |||||
| 1.2. Пополнение оборотных средств | ||||||
| Итого по инвестиционной деятельности | -0,03 | -10000,31 | ||||
| 2. Операционная деятельность | ||||||
| 2.1. Выручка от реализации | 14584,50 | 34030,50 | 34030,50 | 14584,50 | 109397,64 | 124371,06 |
| 2.2. Объем продаж | 26250,00 | 61250,00 | 61250,00 | 26250,00 | 179000,00 | 185000,00 |
| 2.3. Себестоимость | 12153,75 | 28358,75 | 28358,75 | 12154,00 | 91164,70 | 103642,55 |
| Плата за кредит | 0,69 | 0,69 | 0,69 | 0,69 | 2,75 | 2,75 |
| Прибыль балансовая | 2430,06 | 5671,06 | 5671,75 | 2429,81 | 18230,19 | 20725,76 |
| Налоги | 631,82 | 1474,48 | 1474,66 | 631,75 | 4739,85 | 5388,70 |
| Общий поток денежных средств по операционной деятельности | ||||||
| Денежный поток по инвестиционной и операционной деятельности | 1798,25 | 4196,59 | 4197,10 | 1798,06 | 13490,34 | 15337,06 |
| Денежный поток с учетом сопоставимости во времени | 1634,77 | 3815,08 | 3815,08 | 1634,77 | 11149,04 | 11522,96 |
| 3. Финансовая деятельность | ||||||
| 3.1. Собственный капитал | ||||||
| 3.2. Кредит | 10000,00 | |||||
| 3.3. Возврат кредита | ||||||
| Сальдо по финансовой деятельности | 0,00 | 10000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общий поток реальных денег | 1798,22 | 4196,28 | 4197,10 | 1798,06 | 13490,34 | 15337,06 |
| С учетом сопоставимости во времени | 1634,74 | 4154,73 | 3815,54 | 1634,77 | 11149,04 | 11522,96 |