4. методов постоянного банковского надзора - принципы 16-20; 5. информационных требований - принцип 21; 6. полномочий надзорных органов - принцип 22; 7. зарубежной банковской деятельности - принципы 23-25.
Базой стандарта банковского надзора являютмя принципы банк менеджмента:1. Нормативно-правовая база 2. международные признанные таребования к процедурам лицензирования банк деят-ти3. надзор по отчётности (ежемес): норматив достаточности капитала
Капитал должен состоять из двух уровней: акционерный капитал и дополнительный капитал (резервы, переоценка…)Объединенная Европа создает новый экономический порядок. В банковской сфере он определяется Базельскими принципами эффективного банковского надзора (Базель I) и Соглашением по капиталу (Базель II). Базельский комитет разработал принципы банковского надзора с целью гармонизации надзора.В 1993-2003 годах Базельский комитет учёл требования и подготовил 3 редакции соглашения по Базелю. Уже в 1993 году Базельский комитет рекомендовал определить достат капитала с учётом рыночного риска. Было расширено определение капитала – добавили 3-й уровень:1. УК+фонды, нераспр прибыль2. Эмиссионный доход, переоценка, имущество, переданное банку безвозмездно3. субардинированный кредит (который нельзя трогать 5 лет)Рыночный риск КБ – возможность потери КБ, возникшего в связи с колебание %-х ставок, рыночных цен, курса валют.В качестве осноывы изменения рыночного риска Базельский комитет предположил показатели оценки риска (Var). Это абсолютный максимальный размер потерь от рыночных колебаний %-х ставок, валютных курсов и рыночных цен, которые можно ожидать от фин инструмента на протяжении времени прохождения его в портфеле (рекомендовали 10 дней с амплидудой колебания 95%).Послед вариант соглашения Базеля (26.06.04) предполагает, что платёжеспособность и стабильность КБ и банк системы должны базировать на:
1. минимальных требованиях к капиталу: кредитный, операционный, рыночный риски.2. Надзорный процесс – требования: прозрачность и подотчётность, усовершенствованные принципы надзора, проверка %-го риска вне торгового портфеля цен бумаг.3. Рыночная дисциплина: определение типов рисков, уровни применения положений.В стандартном подходе применяется Базель 2 на основе оценки международного рейтинга агенств.
Банковский надзор
Главная цель проверки КО и их филиалов – определить непосредственно на месте реальное фин. сост-ие, выявить ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, проверить соблюдение КО и их филиалами действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России, достоверность отчетности. Проверки кредитных организаций могут быть:- комплексными (проверке подвергаются все стороны ее деятельности);- тематическими (рассматриваются те вопросы, которые наиболее важны в данный период времени).Проверки проводятся силами управления инспектирования кредитных организаций с привлечением работников других структурных подразделений надзорного блока и куратора данной кредитной организации. По результатам проверки каждой КО (филиалу) составляется акт проверки. В этом акте отражаются все основные выявленные в ходе проверки нарушения и недостатки. Результаты проверки, как правило, рассматриваются на совместном совещании с руководством КО в Главном управлении БР. На данных совещаниях заслушивается отчет руководителя КО об устранения выявленных нарушений и принимается решение по мерам воздействия. По результатам рассмотрения материалов проверки с учетом разработанных КО мероприятий в ее адрес направляются письма с оценкой ее работы и необходимыми рекомендациями либо предписания по устранению выявленных недостатков. Контроль за выполнением предписаний и рекомендаций, направленных КО, осуществляется управлением надзора за деятельностью КО. Проверки КО могут осуществляться и аудиторскими организациями, имеющими специальные лицензии БР. Объектом проверки являются годовой отчет КО, а также публикуемая отчетность.КО по результатам проверки аудиторская фирма (аудитор) представляет детализированный отчет. В том случае, если аудитор выявил существенные замечания в детализированном отчете должны содержаться оценка и анализ исправлений, внесенных КО в порядке выполнения требований аудитора.Не позднее 1 июня года, следующего за отчетным, КО представляет территориальному учреждению БР два экземпляра копии аудиторского заключения и два экземпляра копии издания, в котором опубликован годовой отчет.
Роль Центрального банка в платежных системах
На ЦБ возложены задачи по обеспечению бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования национальной платежной системы. В современных платежных системах центральный банк любой страны играет ключевую роль, выполняя следующие функции: организует систему перевода средств; производит лицензирование, контроль и надзор за платежными системами; предоставляет услуги по клиринговым системам многосторонних зачетов взаимных требований, оплачивая по открытым в них счетам чистые обязательства и требования, выявленные в конце определенного расчетного цикла; принимает активное участие в регулировании платежей, предоставляя кредит для завершения расчетов; инспектирует коммерческие банки - конкретных участников платежей.Любой центральный банк, регулируя организацию платежной системы в целом и межбанковских расчетов в частности, ограждает финансовую и банковскую системы от возможных потрясений. В России общее руководство платежной системой обеспечивает БР, который устанавливает правила, формы, сроки, операционные стандарты безналичных расчетов. Банк России регулирует, координирует, лицензирует организацию платежных систем, обеспечивает защиту банковской информации и является участником платежной системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделения (РКЦ, ГРКЦ).
Пруденциальный надзор со стороны Банка России за выполнением норм и нормативов кредитными организациями.
Под нормами дистанционного наблюдения (пруденциальными нормами) за деят-тью кред организаций понимаются:1предельные величины рисков, принимаемые КО при осуществлении банковских операций2нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кред орг-ий и покрытие возможных потерь3своевременное предоставление отчетности, выполнение требований по ведению бух учета. Основное звено правового регулирования банковской деятельности – обязательные нормативы для КО. В целях обеспечения экономич условий устойчивого функционир-ия банк системы России, защиты интересов кредиторов и вкладчиков Банк России устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности КО. Экономические нормативы устанавливаются, как правило, в виде пропорций между группами активов, пассивов и капитала банка. Эк нормативы рассчитываются на основе отчетных балансов банков и базируются на прочной законодат основе (ФЗ о ЦБ и положение об обязат нормативах).
Меры воздействия к кредитным организациям, нарушающим требования Банка России.
Основной задачей является регулирование деятельности КО в целях приведения ее в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим банковским законодательством и БР. Выбор мер воздействия, применяемых к кредитным организациям в рамках, установленных действующим законодательством и Инструкцией Банка России № 59«О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности», должен определяться наиболее эффективным решением указанной задачи. К КО могут применяться след. меры:- предупредительные(корректирующие);Предупредительные меры воздействия (доведение до органов управления КО письменной информации о недостатках в ее деятельности, предложения о мероприятиях по устранению недостатков, проведение деловой встречи с обсуждением имеющихся проблем) применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков в деятельности кредитных организаций. В частности, предупредительные меры воздействия могут применяться:1) при ухудшении деятельности КО, если установленные Банком России экономические нормативы деятельности (иные требования, определяющие предельные уровни рисков) выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию КО, интересам ее кредиторов и вкладчиков; если по данным отчетности кредитной организации и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации; при несоблюдении требований законодательства и нормативных актов.- принудительные вплоть до процедуры ликвидации. Принудительные меры воздействия (штрафы; требования об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению; ограничение проведения кредитными организациями отдельных банковских операций на срок до шести месяцев; запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года; запрет на открытие филиалов на срок до одного года; требование о замене руководителей кредитной организации; введение временной администрации по управлению кредитной организацией; отзыв лицензии на осуществление банковских операций) применяются, когда одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности КО. Если, несмотря на предпринимаемые меры по разрешению проблемной ситуации, банк оказался нежизнеспособным, орган надзора должен быть вовлечен в проведение процедуры реорганизации (поглощения банка или его слияния с жизнеспособным институтом). Когда все принятые меры не приносят результата, орган надзора должен иметь право закрыть нежизнеспособный банк, чтобы защитить общую стабильность банковской системы. Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительного или принудительного), так и сочетание меры воздействия разных типов. Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно, исходя из нормативных актов и инструкций БР.