Правоустанавливающим документом на торговую марку является свидетельство о регистрации знака для товаров и услуг, выдаваемое Патентным ведомством страны и зарегистрированное в Государственном реестре свидетельств. Объем правовой охраны определяется изображением знака и перечнем товаров и услуг, приведенным в свидетельстве. Перечень товаров и услуг устанавливается в соответствии с Международной классификацией товаров и услуг для регистрации знаков (МКТУ) в соответствии с Ниццким соглашением о международной классификации товаров и услуг для регистрации от 15.06.1957 г.
В Украине срок действия свидетельства о регистрации знака для товаров и услуг составляет 10 лет со дня подачи заявки в Патентное ведомство страны (ГП «Украинский институт промышленной собственности» — Укрпатент) и может быть продлен на следующие 10 лет по ходатайству владельца свидетельства [2]. Количество продлений не ограничивается.
При наличии свидетельства о регистрации товаров и услуг в Украине можно получить правовую охрану товарного знака за рубежом. В соответствии с Мадридским соглашением о международной регистрации знаков от 14.04.1891 г. и Протоколом к этому соглашению от 28.06.1989 г. регистрация марок в Международном бюро интеллектуальной собственности может быть проведена сроком на 20 лет с возможностью продления.
В мировой практике известны знаки, которые действуют более 100 лет.
Право собственности на торговую марку может быть передано другому лицу полностью или на часть товаров и услуг, обозначенных в свидетельстве, путем заключения договора о передаче права собственности на знак. После публикации в официальном бюллетене ведомостей о передаче права собственности на знак относительно части обозначенных в свидетельстве товаров и услуг Патентное ведомство выдает новое свидетельство на имя лица, которому передано это право [2].
Владелец свидетельства имеет право предоставить любому лицу разрешение (выдать лицензию) на использование знака на основании лицензионного договора. Законодательно определено два вида лицензий для знаков – исключительная и неисключительная лицензии. Обязательным условием лицензионного договора или выписки из лицензионного договора является то, что качество товаров и услуг, изготовленных или предоставленных по лицензионному договору, не будет ниже качества товаров и услуг собственника свидетельства (международной регистрации знака) и что последний будет осуществлять контроль выполнения этого условия [12].
Государственный департамент интеллектуальной собственности осуществляет государственную регистрацию лицензионных договоров и договоров о передаче права собственности на знак в соответствии с «Инструкцией о подаче, рассмотрении, публикации и внесении в государственный реестр сведений о передаче права собственности на знак для товаров и услуг и выдаче лицензии на использование знака (международного знака) для товаров и услуг», утвержденной приказом Министерства образования и науки Украины от 03.08.2001 г. №576. Переход прав на знак подтверждается Решением Государственного департамента интеллектуальной собственности с обязательной публикацией ведомостей в официальном бюллетене «Промышленная собственность».
В соответствии с Инструкцией, передача права собственности на знак и выдача лицензии на использование знака осуществляется в рамках срока действия свидетельства на знак. Срок выдачи лицензии на использование международного знака ограничивается сроком действия международной регистрации знака.
Изменения в лицензионный договор или договор о передаче прав собственности на знак вносятся в соответствии с Решениями Государственного департамента интеллектуальной собственности.
Целью данного раздела являлось ознакомление читателя с основными законодательными актами, регулирующими правовые отношения в области прав на знаки для товаров и услуг. Основными положениями, на которые должен обратить внимание специалист при оценке торговой марки, являются: виды правоустанавливающих документов, сроки их действия и объем правовой охраны.
В соответствии с п. 24 [4] во время проведения обследования объекта права интелектуальной собственности с целью идентификации объекта выясняется наличие материального носителя объекта оценки и документов, которые подтверждают имущественные права интелектуальной собственности.
Таким образом, для товарного знака такими документами выступают:
1) свидетельство о регистрации знака для товаров и услуг;
2) договор о передаче права собственности на знак;
3) лицензионный договор;
4) выписка из Государственного реестра;
5) решения органов государственной власти, принятые в отношении имущественных прав интеллектуальной собственности.
Логично, что в процессе оценки при экспертизе правоустанавливающих документов на торговые марки следует обращать внимание на:
— срок действия;
— территорию действия;
— перечень товаров и услуг, на который распространяются права интеллектуальной собственности;
— вид лицензии (для лицензионного договора).
Сроки действия правоустанавливающих документов учитываются оценщиком при определении остаточного срока полезного использования объекта интеллектуальной собственности. Территория действия и перечень товаров и услуг анализируются при прогнозировании ожидаемого дохода от владения торговой маркой.
Как видно из определений «торговая марка» и «знак для товаров и услуг», а также законодательства в области правовой охраны, зарегистрированные знаки для товаров и услуг служат, в первую очередь, как средства идентификации и защиты от неправомерного использования. Это не подразумевает обязательную коммерциализацию торговой марки. В настоящем выпуске речь пойдет об оценке торговых марок, создающих денежные потоки.Этапы проведения независимой оценки торговых марок, в целом, соответствуют последовательности, приведенной в пп. 50, 51 Национального стандарта №1 [3].
После подготовительного этапа и заключения договора на оценку, оценщик выполняет следующие оценочные процедуры, которые должны быть отражены в отчете об оценке:
1. Запрашивает у заказчика исходные данные и другую информацию, необходимую для определения стоимости объекта оценки.
2. Анализирует данные, предоставленные Заказчиком.
3. Проводит идентификацию объекта оценки и связанных с ним прав. Исследует режим хозяйственного использования.
4. Собирает и анализирует рыночную информацию, необходимую для определения стоимости объекта оценки.
5. Анализирует наиболее эффективное использование объекта оценки.
6. Определяет основные допущения и ограничения оценки.
7. Определяет методологию оценки.
8. Рассчитывает стоимость объекта оценки.
9. Проводит согласование результатов оценки, полученных с использованием уместных подходов и методов. Выполняет проверку на «здравый смысл».
10..Формирует Отчет о независимой оценке торговой марки и выводы о стоимости имущественных прав.
Отдельно рассмотрим особенности отдельных оценочных процедур, применяемых при оценке торговых марок.
2.1. Исходные данные для оценки торговой марки
При поступлении заказа на оценку торговой марки необходимо получить исходную информацию. Эта информация может включать:
1. Наименование и описание товарного знака.
2. Правоустанавливающие документы (см. Раздел 1.2 -1.3).
3. Перечень товаров (услуг), реализуемых под оцениваемым товарным знаком.
4. Краткое описание товаров (услуг), производимых под оцениваемым знаком для товаров и услуг. Объемы продаж. Конкурентные преимущества.
5. Маркетинговые исследования по отрасли и конкурентов.
6. Бухгалтерскую отчетность за последние 3-5 лет (Формы 1, 2, 5).
7. Затраты на приобретение прав и текущее использование товарного знака на:
— приобретение имущественных прав на торговую марку;
— освоение в производстве и организацию выпуска и реализации маркированных товаров (услуг);
— правовую и другие виды охраны;
— маркетинг;
— страхование рисков.
8. Бизнес-план коммерческого использования товарного знака (знака обслуживания), с указанием планируемой валовой выручки, затрат, чистой прибыли, необходимых инвестиций в основные и оборотные активы, привлечения заемных средств (при необходимости) и др. – по годам.
9. Источники получения и размеры доходов от использования товарного знака:
—- увеличение объемов реализации конкретных видов или всей продукции (предоставления услуг) предприятия с использованием торговой марки;
— повышение цены маркированных товаров (услуг);
— экономия затрат при использовании торговой марки;
— доход от продажи имущественных прав или продажи лицензий на использование торговой марки (с указанием наличия договоров и их условий);
— экономия на капиталовложениях при разработке торговой марки.
10..Себестоимость и цена единицы товара, продаваемого под оцениваемым знаком. Показатели рентабельности основных видов продукции (услуг).
11..Перечень других объектов интеллектуальной собственности, обеспечивающих конкурентные преимущества предприятию и способствующих росту прибыли.
Данный перечень документов является ориентировочным. Он может быть сокращен или расширен после ознакомления оценщика с целью оценки и спецификой использования товарного знака в процессе производства и реализации товара или услуги.
В Приложении 2 приведен пример краткого «Запроса на предоставление информации для оценки стоимости торгового знака/ фирменного наименования», который может быть использован оценщиками.